С 1 января 2021 года вклады в России перестали быть вложением денег, необлагаемым налогом . Речь идет о денежных вкладах свыше миллионов рублей. Раньше было как: человек хорошо заработал, или продал квартиру, или продал автомобиль, и если он не нуждался в аналогичном приобретении и у него появлялись свободные деньги – он размещал эти несколько миллионов рублей или долларов на банковском вкладе.
Еще несколько лет назад доходы по банковских вкладам могли превышать 10% в год. То есть, положив 5 миллионов рублей в год можно было получить 500 тысяч. Приятным моментом в таком инвестировании собственных заработанных денежных средств было то, что прибыль от них не облагалась никаким налогом. Государство не контролировало эту часть подработки своих граждан.
И это в принципе было вполне справедливо! Откуда граждане брали деньги, которые они несли в банки в качестве инвестиций? Они что - печатали их на личных станках? Конечно же нет – это ранее заработанные гражданами деньги, на которые они уже, в своё время, при получении заработной платы, прибыли от предпринимательской деятельности, продажи недвижимости или автомобиля и т.д. – заплатили государству налог на доходы!
Но с 2021 года государство поменяло правила игры и теперь оно будет брать себе в качестве налога часть выручки граждан с банковских вкладов.
Отсюда, в конце 2020 года можно было наблюдать сильный ажиотаж граждан, связанный с покупкой квартир в новостройках и новых автомобилей, а также можно было услышать нытье со стороны банкиров о том, что вкладчики в последние месяцы массово стали снимать деньги с вкладов.
Кстати, в конце статьи я посоветую – стоит ли в 2021 году держать деньги на банковских вкладах или лучше и правда вложить их в недвижимость или покупку новой машины.
Сколько придётся заплатить налога в 2021 году на банковский вклад
Налоговая ставка 13% предусмотрена для прибыли с вкладов, если у гражданина на вкладах в одном или нескольких банках в совокупности лежит больше 1 миллиона рублей. То есть дробить деньги по разным банкам теперь нет смысла – от налога это не спасет.
Итак, с прибыли по вкладу будет высчитываться налог по следующей формуле: 13% за вычетом произведения 1 млн. рублей на ключевую ставку ЦБ (в 2021 году это пока 42500 рублей).
Запутанно, не правда ли? Давайте попробуем понять каким получается налог с вкладов на примерах в цифрах.
Допустим, у Вас на вкладе в одном или несколько банков лежит 3000000 рублей под 5 процентов годовых. За год, если бы не налоги, Вы получили бы прибыль в 150000 рублей.
Но теперь Вам надо будет уплатить 13% налог. Необлагаемая часть дохода (налоговый вычет) будет составлять, как я писал выше: 1 миллион помноженный на ключевую ставку ЦБ (4,2) = 42500 рублей.
Теперь считаем: (150000 рублей – 42500 рублей) х 13% = 13950 рублей. Это Ваш ежегодный налог с такого вклада для государства.
Чем больше сумма Вашего вклада, тем больше пропорция налогового бремени. Например, при вкладе в 5 миллионов рублей налог Вы будете платить в размере 27000 рублей ежегодно. Если у Вас деньги на таком вкладе полежат в банке 3 года - государство возьмет с Вас за это налог в 100000 рублей.
Получается как-то грустно. Вы заработали деньги и заплатили за это государству налог на доходы. После уплаты этого налога Вы разместили свои законные легальные доходы в банковский вклад. Мало того, что с этих Ваших денег, неплохо заработает банк, используя их в своем обороте… С Вас снова заработает государство, повесив Вам еще один налог на прибыль. Что заработаете Вы? А кого это волнует?
Как платить налог на вклад
Прибыль с вклада банк Вам выплатит в полном объеме без учета налога. Это Ваша обязанность – заплатит новый налог с полученной прибыли по банковским вкладам.
При этом. рассчитывать самостоятельно и указывать налоговую базу в декларации вкладчикам не придется. Информацию о прибыли с вкладов своих клиентов банки будут обязаны самостоятельно сообщать в ФНС. А налоговики уже сами рассчитают налоги для вкладчиков и выставят их к оплате.
Уплатить налог на вклад нужно будет не позднее 1 декабря следующего за отчетным периодом года. То есть налог за 2021 год - платим до 1 декабря 2022 года.
Держать ли деньги на вкладах или вложить в…
К началу 2021 года в России по оценке РБК было около 5 миллионов вкладов граждан с суммами более 1 миллиона рублей. Тут ещё можно добавить, что у кого-то деньги разбиты на несколько вкладов в разных банках и общий объем вложений тоже более 1 миллиона рублей. Свыше 5 миллионов вкладчиков - много это или мало? Конечно же это очень много, и для банков это очень выгодная ситуация – когда они могут использовать в своем обороте и извлекать прибыль не из заимствований у государства, а используя денежные накопления населения. Ведь, как известно, своих оборотных денег у банков практически нет.
Но мало того, что за последние несколько лет ежегодные проценты по вкладам упали в 2 раза и сегодня уже составляют 4-5 процентов в год, так теперь из этой мизерной прибыли надо ещё поделиться частью с государством и заплатить налог на вклады. То есть, реальная прибыль по банковским вкладам теперь в России составляет 2-3 процента в год. Это очень мало и для многих граждан уже не интересно.
Что интереснее, чем вклад?
Конечно же правы оказались сограждане, которые ещё осенью 2020 года забрали свои деньги из банков и купили на них квартиры в новостройках. В тот моменты цены на недвижимость ещё не ощутили неожиданный приток покупателей и стояли на месте. Было даже выгодно добавить недостающую на покупку квартиры денежную сумму в виде ипотечного кредита по действующей льготной ставке 6,5%.
Также в конце 2020 года многие автосалоны в России ощутили наплыв покупателей, которые, сняв деньги с вкладов, решили вложить их в новый автомобиль. Выгодно ли такое вложение денег сейчас в России? Выгодно! Цены на автомобили не падают, а существенно растут. Например, владельцы тех же Тойот могут обнаружить, что купленный 3 года назад новый автомобиль сейчас на вторичном рынке будет стоить дороже той суммы, которую им пришлось заплатить 3 года назад.
То есть, какой мы можем сделать вывод. Цены на квартиры и автомобили в 2021 и последующих годах будут неуклонно расти. Предпосылки стабилизации российской экономики пока наблюдаются только в телевизоре. В условиях реальной (не телевизионной) годовой инфляции в 7-10 процентов - вложение денег в банковский вклад под реальные 2-3 процента (после удержания налога) уже явно не является разумным шагом для инвестирования.
А как думаете Вы? Какие у Вас есть идеи – куда вместо банковского вклада можно теперь вложить деньги? Давайте обсудим это в комментариях!
Как приставы забирают деньги с вкладов
Кому нежелательно хранить деньги на банковских вкладах, так это гражданам, которые являются должниками и в отношении которых вынесено судебное решение или судебный приказ и работают приставы. Тут надо понимать, что первое, что будет интересовать пристава – это Ваши деньги и доходы.
До 2021 года приставам не всегда удавалось получить точную информацию о том, в каком банке у должника был отрыт вклад. Но теперь, с 2021 года - все банковские вклады граждан будут находиться под контролем налоговых органов и о всех счетах по вкладам будет содержаться информация в базе данных ФНС. Приставы имеют межведомственное взаимодействие и обмен данными с налоговиками. Поэтому, вполне естественно, что теперь о всех вкладах граждан будут знать не только налоговые органы, но и приставы.
Так что с хранением должниками денег на банковских вкладах - я думаю всё понятно. А есть ли ещё безопасные от взыскания приставами способы безналичного хранения и оборота денег в России? Об этом я рассказывал в этом видеоролике:
✅Подписывайтесь на мой дзен-канал. Каждый день - правовые новости.
✅ Подпишитесь на мой ютуб-канал. Кстати на нём уже 130 000 подписчиков. Ведь там я отвечаю на юридические вопросы подписчиков и бесплатно консультирую их в комментариях к видео!
✅ А этой моё сообщество ВКонтакте. На нём удобнее общаться.
