Индивидуальный инвестиционный счет или (ИИС) является одним из видов брокерского счета. Инвестор не может иметь более одного открытого ИИС. Индивидуальный инвестиционный счет стало возможным открыть с 1 января 2015 года, данный вид инвестиций вводился по инициативе государства, для привлечения населения к инвестированию в Российскую экономику и популяризации инвестиций среди граждан РФ. По статистике, в России инвестициями занимается не более 5% населения, что недопустимо мало для развития экономики. Например, в США в инвестиции вовлечено более 80% граждан, и каждый получает свой пассивный доход в виде процентов, дивидендов, купонных выплат и маржи от продажи подорожавших активов.
Так чем же хорош ИИС для обычного человека?
Самый главный плюс, это установленный государством налоговый вычет в 13% который в зависимости от типа, выплачивается либо с ежегодно размещаемой суммы (Тип А), либо с прибыли полученной в результате инвестирования (Тип Б). Налоговый вычет типа А более интересен, потому как позволяет заработать только от размещения средств, не взирая на результаты инвестиционной стратегии.
Так сколько же необходимо разместить на свой ИИС, и какую максимальную сумму налогового вычета при этом можно получить от государства? Максимально на свой ИИС допускается вкладывать не более 1 миллиона рублей в год, однако налоговый вычет будет возвращен максимум с 400 тыс. рублей и составит не более 52 тыс. рублей в год. Данный налоговый вычет предоставляется гражданам, являющимся плательщиками НДФЛ и не может превышать сумму уплаченного налога в предыдущем году. Так что, кто не платит налоги, вычет (типа А) не получает, хотя всегда есть возможность получить вычет (типа Б) с прибыли. Еще один нюанс размещения средств на ИИС заключается в том, что размещенные средства нельзя выводить со счета в течении трех лет, иначе право на налоговый вычет у нас будет потеряно и выплаченные нам деньги государству придется возвращать.
ИИС является долгосрочной инвестицией с гарантированной доходностью и при разумном инвестировании, приносящую хорошую выгоду порядка 15% годовых или более. Хотя налоговый вычет предоставляется один раз с размещенной суммы, никто не запрещает на следующий год вложить такую же сумму до 400 тыс. рублей и опять получить свой налоговый вычет!
Разумная стратегия заработка с помощью ИИС заключается в следующем: размещаем на счете 400 000 руб., получаем на следующий год налоговый вычет в размере 52 000 руб., реинвестируем полученные деньги на второй год, добавляем сумму новых средств плюс 52 000 руб. до 400 000 руб., опять на следующий год получаем налоговый вычет 52 000 руб., на третий год реинвестируем и доводим сумму вновь размещаемых средств до 400 000 руб. рублей, на четвертый год получаем налоговый вычет 52 000 руб.
Итого имеем за 3 года обыкновенного размещения средств на ИИС без инвестирования:
1 год: (400 000 руб. собственных средств) + 2 год: (52 000 руб. вычет + 348 000 руб. собственных средств) + 3 год: (52 000 руб. вычет + 348 000 руб. собственных средств) + (52 000 руб. вычет) = 1 252 000 руб.
Чистая прибыль от получения налоговых вычетов составляет: 52 000 руб. х 3 года = 156 000 руб.
При условии грамотного вложения денег в инструменты с малой степенью риска, например, в облигации под 8 % годовых, общая сумма дохода за 3 года составит:
(52 000 руб.) х 3 года + 192 000 руб. = 348 000 руб.
где 192 000 руб. это сумма выплаченного за 3 года купонного дохода от ежегодного инвестирования на ИИС по 400 000 руб. в облигации.
Данный вариант справедлив при самостоятельном инвестировании и ежегодном внесении на свой ИИС по 400 000 руб.
Некоторые брокеры предлагают открытие ИИС со своими финансовыми продуктами, например, ИИС с доверительным управлением. Доверительное управление предусматривает комиссии управляющему, отсутствие контроля за инвестиционными решениями, так же управляющий не несет ответственность за результаты инвестирования, поэтому рекомендую самостоятельно изучить эту тему и не тратить лишних денег.
Как показывает официальная статистика: Граждане РФ получили 2,36 млрд рублей из бюджета в качестве налогового вычета по НДФЛ по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС) за 2018 год, всего за четыре года с введения ИИС в 2015 году - 5,375 млрд рублей. Этот инструмент реально работает и чем раньше мы начнем его использовать, тем ближе мы будем к достижению наших целей и исполнению наших желаний.
Друзья, если Вам понравилась статья, ставьте «лайк» и подписывайтесь на мой канал. Если есть, что дополнить, чем поделиться прокомментировать, буду рад пообщаться.