Выбирая автомобиль в лизинг, мы обычно сравниваем условия и параметры лизинговой сделки, а также смотрим на общую сумму выплат. Но это далеко не единственные и не всегда самые важные критерии, которыми следует руководствоваться при заключении договора лизинга. Принять правильное и верное решение поможет анализ графика лизинговых платежей.
💡 Лизинговый платеж – это общая сумма всех ежемесячных взносов за владение и пользование автомобилем по договору лизинга.
Платежи по лизингу распределены на весь срок договора, в течение которого каждый месяц клиентом выплачивается фиксированная сумма. Для каждого клиента всегда есть возможность согласовать комфортный график платежей на конкретных условиях.
Срок договора
Срок договора – это срок, в течение которого обязательно выполнение условий договора лизинга для лизинговой компании и клиента. Срок действия договора исчисляется с момента подписания до полного исполнения сторонами обязательств по договору лизинга.
Срок лизинга – это срок с момента передачи автомобиля в лизинг клиенту до момента перехода авто в собственность по окончании договора лизинга.
Сроки договора лизинга в CARCADE.
📌 12 месяцев: если клиент имеет определенную сумму и является плательщиком НДС, годовой график позволит отнести на затраты большие суммы в начале периода. Заключение такого договора является альтернативой единовременной покупки.
📌 24 - 36 месяцев: подходит в том случае, если клиент хочет новую машину, но не хочет отдавать за неё сразу много денег. Нормальная практика: по истечении договора лизинга клиент выкупает автомобиль и сразу же реализует его на вторичном рынке, а полученные средства использует в качестве аванса (первого платежа) для нового договора лизинга.
Приведенные выше варианты будут выгодны тем клиентам, которые покупают автомобиль для себя. Т.е. автомобиль не для грузовых или пассажирских перевозок, которые приносят доход владельцу в момент их эксплуатации.
📌 Более 36 месяцев: данный вариант лизинга подойдет, если вы планируете использовать авто для производственных или обслуживающих нужд.
Например: услуги такси, грузовая техника, рейсовые перевозки и т.д. Лизинг в данном случае, всего лишь вариант рассрочки со всеми налоговыми бонусами.
Графики платежей
Если брать обычный кредит, то для его погашения возможны всего две схемы (аннуитетные и дифференцированные платежи). В случае лизинга существуют и другие способы погашения. Рассмотрим их подробнее.
Убывающие графики.
- Равноубывающие платежи – каждый последующий платеж будет меньше предыдущего, что позволит снижать расходы на лизинг ежемесячно. При равноубывающей схеме основной долг каждый месяц снижается на одну и ту же сумму, соответственно, уменьшается и процент на остаток.
- Дегрессионные (ступенчатые) платежи. В CARCADE существует 8 вариантов ступеней, начиная от соотношения 100/70/40 до 100/7/3. Последний вместе с графиком на один год позволяет 80% договора лизинга погасить в течение квартала.
Сезонные графики.
Данный вид платежей подходит компаниям, с сезонным товаром или услугой. Например, сельскохозяйственные предприятия, фермерские хозяйства, цветочный бизнес, строительство и т.д. Платёжеспособность клиента в данном случае напрямую зависит от спроса на товар или услугу. Здесь клиенту удобно использовать свободные средства с пользой, тогда как в период низкой доходности дополнительные средства не используются. Такой вид графика поможет структурировать денежные потоки компании в соответствии с особенностями бизнеса клиента.
Дополнительные возможности
При составлении договора клиент может получить следующие дополнительные возможности:
- Вариативность авансов/первых платежей: от 10% до 50%. Для повторных клиентов с хорошей платежной дисциплиной есть возможность сделать нулевой первый платеж, но это скорее исключение, чем практика.
- Вариативность сумм последнего платежа: от 1% до 30%. На условиях, аналогичных первым платежам, последний платёж может достигать 30%.
- Выбор балансодержателя. Если клиент не хочет отражать автомобиль у себя на балансе, амортизировать его и нести все связанные с этим трудозатраты, предмет лизинга может держать у себя на балансе лизинговая компания.
- Страхование. По желанию мы можем включить оплату страховки в график платежей. Это делается для того, чтобы все услуги были в одном платеже, что упрощает планирование финансовых потоков. Так же это позволяет избежать значительных дополнительных трат на 2-ой и последующие годы, фиксируя тариф страхования на весь срок. По сути стоимость страховки просто дается в рассрочку на весь срок лизинга.
- CARCADE предоставляет карты партнёров Российского Автомобильного Товарищества. Данная услуга поможет решить возникшие проблемы на дороге без лишних сложностей. http://0560.ru/services/
Экономическая выгода
Подводя итог: лизинг уменьшает налоговую нагрузку клиента. Лизинговые платежи уменьшают базу по налогу на прибыль, потому что признаются расходами. Благодаря ускоренной амортизации, автомобиль можно выкупить по минимальной остаточной стоимости. При грамотном планировании потоков НДС, также можно получить дополнительную выгоду при его возмещении.
