В 2019 году появились новые обязанности у фирм, которые оказывают бухгалтерские услуги, аудиторских компаний и индивидуальных аудиторов. Об этом напомнил Минфин в сообщении № ИС-аудит-29 от 10.04.2019 года.
Физлица и организации обязаны идентифицировать клиентов и их представителей, а также применять меры по замораживанию денежных средств.
Также нужно уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных сделках и операциях. Кроме того, аудиторы должны разработать правила внутреннего контроля и назначить ответственных за их выполнение.
Подробнее о нововведениях можно узнать в законе № 33-ФЗ от 18.03.2019 года. Он и установил новые обязанности, а также внес поправки в законы о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма.
