Многих наших соотечественников, которые лишь задумываются об открытии ИИС, очень интересует вопрос, как начисляют дивиденды на ИИС, а также, можно ли считать дивиденды, поступившие на счет, его пополнением. Именно на эти вопросы мы постараемся подробно ответить далее.
Дивиденды на ИИС. Особенности
Прежде всего следует упомянуть о том, что в том случае, если дивиденды поступают непосредственно на ИИС, вывести их до закрытия счета вы не сможете. Это вызвано тем, что в соответствии с нормами действующего законодательства вывод любых средств с инвестиционного счета автоматически приводит к его закрытию. При этом требуется помнить о том, закрытие индивидуального инвестиционного счета раньше, чем через три года с момента его открытия, лишает инвестора права на получение налогового вычета. В том случае, если до закрытия счета инвестор успел получить компенсацию, то ее придется вернуть и оплатить пеню.
Ради справедливости следует упомянуть тот факт, что некоторые присутствующие на отечественном рынке брокерские компании переводят дивиденды по акциям и купонный доход по облигациям не на ИИС клиента, а на принадлежащий ему банковский или брокерский счет, с которых деньги можно выводить в любое время без каких-либо последствий. Именно по этой причине при выборе брокера необходимо быть предельно внимательным и открывать ИИС лишь у компаний с максимально выгодными и удобными условиями сотрудничества, таких как БКС.
Если выбранный вами брокер допускает возможность получения дивидендов по принадлежащим вам акциям на брокерский или банковский счет, то вам необходимо лишь написать заявление с требованием переводить причитающиеся вам дивиденды не на ИИС, а на принадлежащий вам брокерский или банковский счет. В том случае, если выбранная вами брокерская компания не допускает возможности получать дивиденды на брокерский или банковский счет, то оптимальным для вас вариантом является перевод ИИС к другому брокеру, который предоставляет подобную услугу.
Стоит ли приобретать лишь дивидендные акции
Практика свидетельствует о том, что большинство начинающих инвесторов, которые открывают индивидуальные инвестиционные счета не только с целью получения налогового вычета первого типа, а для реального приобретения ценных бумаг, мечтают о получении так называемой дивидендной зарплаты. Если вы входите в число таких инвесторов, то перед открытием ИИС вам в первую очередь следует удостовериться в том, что выбранный вами брокер допускает перевод дивидендов на банковский счет, так как в противном случае вы не сможете воспользоваться дивидендами до закрытия инвестиционного счета.
Что касается вопроса о том, стоит ли вкладывать все доступные средства в дивидендные акции, то большинство профессионалов не рекомендуют так поступать.
Среди аргументов против составления инвестиционного портфеля лишь из дивидендных акций отдельного упоминания заслуживают следующие:
- Вам следует понимать, что если вы владеете портфелем, состоящим лишь из дивидендных акций, то вам необходимо быть готовым к его серьезному удешевлению в различных кризисных ситуациях. Таким образом, при наступлении экономического кризиса вы сможете потерять значительную часть собственных накоплений. Чтобы избежать подобного развития ситуации, вам потребуется сформировать сбалансированный портфель капиталовложений, который, помимо дивидендных акций, будет обязательно включать и различные типы облигаций. Включение в инвестиционный портфель облигаций снизит его уровень доходности, но при этом сделает его значительно более безопасным.
- При составлении портфеля лишь из акций вам требуется понимать, что далеко не по всем типам подобных ценных бумаг периодически выплачиваются дивиденды. Если вы действительно планируете получать дивидендную зарплату, то вам следует рассматривать покупку лишь тех акций, по которым дивиденды стабильно выплачиваются.
- Также вам следует понимать, что если компания, которая является эмитентом приобретенных вами акций, столкнется с финансовыми трудностями, то она может на неопределенный период времени отказаться от выплаты дивидендов. Если ваш портфель будет состоять лишь из таких акций, то вы не получите никакого дохода. Наличие в вашем портфеле купонных облигаций в рассматриваемой ситуации позволило бы вам получить небольшой доход.
Из-за рассмотренных выше причин большинство профессиональных инвесторов сходится во мнении, что доля акций в составе сбалансированного инвестиционного портфеля не должна составлять 50%. Оставшуюся часть вашего инвестиционного капитала будет целесообразно потратить на приобретение различных типов облигаций, которые не только сделают ваш инвестиционный портфель более безопасным, но и позволят вам получить доход в том случае, если эмитент акций столкнется с финансовыми трудностями и откажется от выплаты дивидендов.
Что касается вопроса, считаются ли дивиденды пополнением ИИС, то ответить на него однозначно нельзя, так как все зависит от того, куда именно поступают причитающиеся вам дивиденды. Если дивиденды по акциям зачисляются на индивидуальный инвестиционный счет, то подобная операция не считается пополнением. В случае, если дивиденды поступили на брокерский или банковский счет, то затем вы сможете использовать полученные средства для пополнения индивидуального инвестиционного счета.
Также вам полезно будет узнать о том, что дивиденды на ИИС облагаются налогом. При этом если ваши дивиденды поступают сразу на банковский или брокерский счет, то налоговые сборы с них будут удерживаться автоматически. Таким образом на ваш счет поступит объем причитающихся вам дивидендов за вычетом налогов.
В ситуации, когда дивиденды поступают непосредственно на ИИС, они также облагаются налогом. Даже если вы выбрали налоговый вычет второго типа, он не будет распространяться на полученные вами дивиденды, так как подобный вычет предполагает освобождение от уплаты налогов лишь на доход, полученный от разницы в цене покупки и продажи активов.
