В этой статье вы узнаете:
- Что такое ИИС и в чём его плюсы;
- Как на нём можно заработать;
- Почему нужно открыть и ИИС, и обычный счёт.
Что такое ИИС и в чём его плюсы
ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт) -это вид брокерского счёта, которые могут открывать граждане РФ. Суть как и в обычном брокерском счёте, вы открываете счёт и покупаете ценные бумаги.
Однако, преимущество ИИС - налоговые вычеты. Если вы работаете официально, то есть платиться налог на доходы - 13% от вашей зарплаты. То вы, открыв ИИС, можете возвращать себе часть налога, который работодатель за вас заплатил.
Зачем тогда вообще нужен обычный брокерский счёт, если ИИС такой прекрасный?
Дело в том, что по ИИС есть ограничение: внесённые деньги нельзя выводить как минимум в течение трёх лет после открытия счёта.
Если вывести деньги раньше, то счёт закроется, а все полученные вычеты придётся вернуть налоговой.
С обычного счёта деньги можно вывести в любой момент, с ИИС - нет.
Если вы хотите вложить деньги на год-два, лучше не вносить их на только что открытый ИИС.
Как заработать если есть что вернуть из налоговой
Если за вас работодатель заплатил НДФЛ, то вы можете его вернуть.
Как это работает: вы кладёте на ИИС деньги, например 100 000 рублей. Теперь у вас есть право вернуть из налоговой 13% от вложенной суммы - 13 000 рублей. Вернуть деньги можно один раз в течение трёх следующих лет. Если внести деньги в 2018, а заявление в налоговую подать в 2022, то налоговая ничего не вернёт.
То есть вы можете получить от ценных бумаг и ещё 13% от вложенных средств. Такой вычет называют типом А.
Можно каждый год вносить на ИИС деньги и получать вычеты.
Конечно здесь есть ограничения:
- Можно вернуть НДФЛ только за тот год, когда вы вносили деньги на ИИС;
- С одного взноса - один возврат;
- Максимальный возврат за год - 52 000 рублей;
- Возврат не больше, чем уплачено НДФЛ.
Как заработать, если из налоговой возвращать нечего
Если никто за вас не платит НДФЛ, можно воспользоваться вычетом типа Б - на доход. Инвесторы с таким типом вычета не платят налог с дохода от торговли ценными бумагами по ИИС, а также с купонов по облигациям.
Вычет на доход не распространяется на дивиденды. Налоги с дивидендов придётся платить всегда.
Например, Настя заработала на покупке и продаже акций 200 000 руб. С дохода по ИИС налог платить не нужно - экономия 26 000 руб. Но также для такой льготы нужно, чтобы ИИС был открыт минимум 3 года.
Нюансы ИИС
- Деньги с ИИС нельзя выводить в течение трёх лет после открытия счёта
Чтобы вывести деньги раньше, придётся закрыть счёт, а значит потерять право на вычет.
Отсчёт трёх лет начинается с даты открытия счёта, а не с даты внесения средств.
По истечении трёх лет необязательно закрывать ИИС, им можно пользоваться на тех же условиях. - На ИИС можно вносить не более 1 млн рублей за календарный год
Неважно какими суммами и когда вы вносите деньги -вы можете внести целиком в январе или по чуть-чуть каждый месяц. Это будет одинаково.
По вычету типа А максимальный возврат 13% от 400 000 рублей за год. - Можно открыть только один ИИС
Брокерских счетов у вас может быть множество, а ИИС только один. Нельзя иметь два ИИС одновременно, а то вам не дадут налоговый вычет.
Ещё на ИИС нельзя вносить иностранную валюту. Но можно купить доллары на ИИС, а на эти доллары купить акции иностранных компаний.
Итог
- ИИС - ваша возможность инвестировать выгоднее: с вычетом А вернуть 13% от вложенных средств, с вычета Б - не платить налог с дохода от инвестиций;
- В большинстве случаев вычет А выгоднее вычета Б;
- Открыть можно только один ИИС;
- С ИИС нельзя выводить деньги в течение трех лет после открытия.
- Отрывайте и ИИС, и брокерский счёт
Читайте также:
Как 30-летние обманывают себя, покупая квартиры.
Что делать с деньгами во время второй волны пандемии?
Спасибо, что дочитали статью до конца!
Если статья вам понравилась, то ставьте палец вверх и подписывайтесь на канал.
