Для начала вы должны были открыть ИИС и внести на него деньги в том году, за который вы хотите получить налоговый вычет. В данной статье пойдет речь о типе вычета "взносы". Напомню, что максимальная сумма, с которой вы можете вернуть вычет, не превышает 400 тыс. руб., то есть ваш вышет составит максимум 13% - 52 тыс. руб. Разберем получение вычета на простом примере.
Допустим, имеем следующие вводные
- Вы внесли в 2020 году на ИИС 400 тыс. руб.
- Официальный годовой доход, с которого вы уплатили 13% НДФЛ, составляет 1 млн. руб. Соответственно, ваш работодатель заплатил за вас 130 тыс. руб. НДФЛ.
- Таким образом, ваш налоговый вычет составит 52 тыс. руб.
❗️Если вы внесете на ИИС меньше денежных средств, например, 300 тыс. руб., то получите 13% от этой суммы, то есть 39 тыс. руб.
По шагам
1. В начале 2021 года вам нужно получить справку у работодателя. по форме 2-НДФЛ (Обратитесь в свою бухгалтерию, там вам помогут).
2. Теперь, когда справка у вас на руках, вам необходимо зайти в личный кабинет на сайте налоговой - ссылка. Затем выберите "Жизненные ситуации" -> "Подать декларацию 3-НДФЛ"
3. Выберите способ заполнения декларации. В данной статье мы будем рассматривать подачу декларации онлайн.
4. Заполните соотвествующие поля на странице.
5. Теперь вам необходимо заполнить информацию о ваших доходах из справки 2-НДФЛ. Возможно, что ваш налоговый агент (работодатель, брокер, банк и т.п.) уже передал сведения о ваших доходах в налоговую. Тогда вы увидите уже заполненные данные и сможете пропустить этот шаг.
Если же источники дохода на странице отсутствуют, вам необходимо загрузить справку 2-НДФЛ за 2020 год самостоятельно с помощью выбора кнопки «Добавить источник дохода» (см. рис.)
6.1. Здесь вам необходимо заполнить информацию о налоговом агенте из справки 2-НДФЛ.
6.2. Перенесите информацию о доходах из пункта 3 справки 2-НДФЛ с указанием кода дохода. Для каждого кода вводится общая сумма дохода за год. Чтобы добавить новый код, через кнопку «Добавить доход».
7. Внизу страницы подсчитана общая сумма дохода и налогооблагаемая база. Здесь вам необходимо указать сумму удержанного налога. Она указала в вашей справке 2-НДФЛ (п.5). После ввода суммы нажмите кнопку "Далее".
8. Здесь, на вкладке "Выбор вычетов", вам необходимо выбрать соответствующий (инвестиционный) налоговый вычет и нажать кнопку "Далее".
9. Укажите сумму внесённых в 2020 году денежных средств на ИИС. Максимум - 400 тыс. руб.
10. Проверьте итоговую сумму налогов к уплате и возврату, также приложите подтверждающие документы. В список документов, подтверждающих вычет на взносы на ИИС, входят:
- заявление о присоединении к регламенту;
- договор на ведение ИИС;
- платёжные поручения на перечисление денежных средств за 2020 год;
- брокерский отчёт по ИИС за 2020 год;
- справка/-и 2-НДФЛ за 2020 год.
Даные документы вы можете запросить у своего брокера.
12. Подпишите декларацию с помощьюнеквалифицированной электронной подписи. Для этого введите пароль внизу страницы.
13. После отправки декларации появится окно для оформления заявления на возврат налога. Укажите банковские реквизиты счета, куда вы хотите получить свой вычет.
14. Ожидайте и следите за ходом камеральной проверки в личном кабинете, так как налоговая может затребовать уточняющие документы. Камеральная проверка декларации будет проведена в срок до 3-х месяцев. Возврат налога должны произвести в течение одного месяца со дня получения инспекцией заявления, но не ранее срока окончания камеральной проверки. Успехов!
Больше полезного контента и модальные портфели вы можете найти у нас в телеграм. Подписывайтесь @stonks_island 🔥
