Следующим помощником для увеличения своих накоплений служит ИИС ( индивидуальный инвестиционный счет) - счет на котором Вы можете размещать свои инвестиционные инструменты ( облигации, акции, ETF, и.т.д.)
Зачислять на ИИС можно только рубли (нельзя зачислять иностранную валюту, акции, облигации и т. д.), причем, максимальная сумма ограничена законодательно ( 1 млн. руб в год) . Зачисленные средства могут быть использованы на инвестирование в инструменты фондового рынка. Если закрыть ИИС, можно открыть новый. При этом у одного человека одновременно может быть только один ИИС. ИИС, как и обычные брокерские счета, не застрахованы государством (на 2020 год). Некоторые управляющие компании предлагают часть средств разместить на депозите. Но данный депозит не попадает под систему страхования вкладов, так как открывается юридическим лицом. Чтобы получить налоговые льготы, ИИС должен действовать 3 года и более.
Существует два вида налоговой льготы для ИИС по НДФЛ:
- Вычет в размере 13 % на вносимые средства из НДФЛ, уплаченный физическим лицом за текущий год по основному месту работы( но не более 52 000 руб за год).
- Освобождение от выплаты налога на доход, полученный на ИИС (при закрытии счёта).
Что нужно для получения налогового вычета:
- Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).
- Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
- Подготовить копии документов, подтверждающих факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счёт.
- Подготовить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет.
- Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих право на получение налогового вычета.
Также, инвестор не платит НДФЛ по ИИС в течение срока действия ИИС, а выплачивает в момент закрытия ИИС. То есть, полученный доход от продажи инструментов инвестирования можно использовать на покупку других инструментов инвестирования, что является преимуществом в сравнении с обычным брокерским счётом. Тип вычета (налоговой льготы) можно выбрать в течение действия ИИС, но совмещать оба вычета нельзя. Если вывести деньги с ИИС ранее трёх лет с момента заключения договора, нельзя воспользоваться налоговыми льготами. Если проводились вычеты на взнос, их потребуется вернуть государству.
На средства из ИИС можно приобретать:
- иностранную валюту.
- фьючерсы и опционы
Однако обязательное условие заключается в использовании в этих операциях российских биржевых площадок. ИИС открываются через брокеров в основном на Московской бирже.
Я открыл сначала Брокерский счет, а через пару месяцев ИИС. Почему так? Все очень PRO100 : Брокерский счет случит для довольно долгих инвестиций, а ИИС для инвестиций на более короткую дистанцию - 3-4 года. Отличаются и набор инструментов: на ИИС находятся акции, которые по моему мнению в ближайшее время достигнут своего максимума, а на брокерском счете акции более рискованные ( но крупных компаний), которые находятся на своих минимумах и достижение ими потолка пока не предвидится. В следующих постах я расскажу какие акции у меня в портфеле и те которые с собираюсь покупать.
По этому, рекомендую открывать и Брокерский счет и ИИС. Деньги могут понадобятся в любой момент, а закрывать ИИС - закрывать все сделки по ценным бумагам. Легче продать часть акций, чем терять все.
Подписывайтесь на канал, дальше - больше.
