В одной из предыдущих статей говорилось о составе гармоничного портфеля. Исходя из этих данных у меня обнаружилась острая нехватка одновременно облигаций и государственных бумаг. Для того, чтобы убить двух зайцев одним выстрелом, решил, что стоит приобрести ОФЗ - облигации федерального займа.
Но сделать это нужно обдуманно, учесть несколько моментов, чтобы не было мучительно больно за бесцельно вложенные деньги.
Привожу здесь эти моменты, надеюсь и вам они помогут получить выгоду.
- ОФЗ изначально все имеют единый номинал — 1000 рублей. Покупая эту бумагу инвестор как бы даёт деньги в долг целой стране. Государству это выгодно, а инвестору приятно, поскольку через некоторое время государство возвращает эту же тысячу, но при этом несколько раз выплачивает проценты за пользование вашим кредитом, так называемые купоны.
Возьмём, к примеру, ОФЗ 26211. Если взять эти облигации сейчас, то погашение, то есть возврат вложенных денежных средств будет через 2 года и 5 месяцев. За это время будет выплачено ещё 5 купонов, с каждой облигации 34,9 руб., то есть 174,5 рублей.
- Найти облигацию по номиналу довольно сложно, да и к этому не обязательно стремиться. Можно купить ОФЗ дешевле и дороже номинала. В первом случае при погашении облигации с вас возьмут налог на прибыль, а во втором вы просто переплатите. Вернут вам все равно 1000 руб. на облигацию. Даже если вы купили её за 1075.
При покупке облигации необходимо кроме комиссии брокеру заплатить НКД (не путать с НКВД) — накопленный купонный доход. Переживать не стоит, в ближайшую выплату купона эту сумму компенсируют. Если вы решите продать облигацию, то часть купонного дохода тоже придётся заплатить.
- Купон не облагается налогом, если не превышает ставку ЦБ РФ больше чем на 5%. Если превышает, то с превышения будет удержан налог 30%.
Главный посыл этого пункта — не высовывайся, тогда не нужно много платить налогов. Это ли не повод держать у себя в портфеле эти прекрасные бумаги?
- Учитывая, что доходность ОФЗ немногим больше депозита, возникает вопрос, а зачем вообще связываться с ними, если можно положить эти деньги в банк и забыть на время. Ответить на этот вопрос и сделать правильный выбор поможет следующая информация: свложений на ИИС можно сделать налоговый вычет в размере 13%.
Размещение облигаций на ИИС (индивидуальном инвестиционном счёте) наиболее выгодно, если в течение трёх лет со счета не выводить деньги и ежегодно на внесённую сумму получать налоговый вычет. Правда, и здесь есть небольшие ограничения. Максимальное количество можно получить 52000 руб. в год, то есть ежегодно в течение трёх лет размещать на ИИС максимально 400000 рублей. И не выводить их при этом.
- Какие ОФЗ нынче представлены на рынке, какова их доходность текущая и к погашению, размер купонов и периодичность их выплаты, а также другую полезную информацию, можно узнать у своего брокера или на сайте, ссылка на который указана ниже.
В этой таблице можно увидеть, что облигации федерального займа самые надёжные, и не смотря на то, что они не являются сверхдоходными, с учётом налогового вычета они более чем привлекательны для вдумчивого и грамотного инвестора, как мы с вами.
