Аббревиатура ИИС расшифровывается, как индивидуальный инвестиционный счет. Данный способ помогает опытным инвесторам распределить риски во вкладах, а также заработать на этом.
Если же детально изучить ситуацию, то станет ясно, что ИИС реально приносит больше дохода, нежели обычный депозит в банк. Но это лишь верхушка айсберга, а после нее выясняются риски и тот факт, что подобный способ подходит не всем.
Для кого ИИС? Возможные риски
Понятие ИИС появилось в российских законах в 2015 году. Подобный счет дает возможность физическим лицам работать с акциями, ценными бумагами, которые торгуются на российских биржах.
Представим, что у вас уже есть депозит, но остались свободные деньги, которые вы также бы хотели вложить.
Что же касается рисков, то инвестирование в акции всегда считалось делом рисковым. Ничего удивительного, ведь легко уйти в минус из-за сложившейся ситуации на рынке, которую вы не смогли предугадать.
Что же касается банковских вкладов, то доход гарантированный, пусть и минимальный.
Из этого можно сделать вывод, что ИИС подразумевает очередной способ инвестирования. Как вы понимаете, никаких гарантий доходности никто не дает.
Еще один минус заключается в том, что ИИС не страхуются в Агентствах. Другими словами, государство не обещает возврат вложенных денег, в случае, когда брокер или агент теряют лицензию.
О плюсах и особенностях
ИИС представляет собой счет для работы с акциями. Основным плюсом является факт получения налоговых вычетов от государства, так как оно поощряет подобные операции.
Вычет можно вернуть или существенно уменьшить его сумму.
Теперь про особенности, которые и являются основными отличиями ИИС от брокерского счета, а заключается они именно в ограничениях:
• инвестор имеет право только на один ИИС. Если открывается еще один, то предыдущий должен быть аннулирован в течение трех месяцев;
• получаете регулярные вычеты из налогов;
• действующая валюта – только в рублях;
• ежегодные взносы не должны превышать миллиона рублей;
• для получения налоговых вычетов, время открытого счета – 3 года;
• с ИИС может работать любой частный инвестор.
Вычеты и примеры
Инвестор имеет право выбрать один тип вычетов из двух представленных. При этом необязательно это делать при открытии ИИС, а можно при завершении первого отчетного года или же по прошествии трех лет.
Типы вычетов:
1. на взнос, что означают пополнение ИИС вкладом, не превышающим миллион рублей.
Когда период налогообложения закончился, вам вероятно начислят вычеты до 13% от пополнения за год. При этом она вычета не превышает 52 тыс. рублей.
Обязательные условия:
• обязательно платить НДФЛ, а также обладать доходами официального характера: от работы или же задекларированный;
• после закрытия счета спустя 3 года, вы обязываетесь уплатить сбор с профита, который получали за время работы с акциями;
• в случае закрытия счет раньше трех лет, инвестора обяжут заплатить НДФЛ, а также вернуть полученные налоговые вычеты.
Пример расчета вычета:
Например, вы собираетесь ежегодно вносить на свой ИИС по 400 тыс. Доходность, предположим, будет средняя, то есть 10%. Из этого следует, что каждый год мы будем получать по 52 тыс. рублей налоговых вычетов, так как это 13% сбора от ежегодного взноса. Получается, за три года, государство вернет 156 тыс. рублей вычетов, которые снимались ранее.
2. Вычеты из дохода, что подлежат налогообложению.
Подразумевает то, что ежегодно вы пополняете свой ИИС определенной суммой, но не более миллиона рублей. По прошествии трех лет, вся сумма доходов с ИИС не облагается НДФЛ.
Условия получения:
• открыт один единственный ИИС. Да, у вас может их быть два, но один обязательно должен быть аннулирован;
• наличие дохода официального характера необязательно;
• вычеты будут доступны только через 3 года;
• если счет будет закрыт раньше, то придется заплатить НДФЛ за доходы в полном размере.
Открытие ИИС
Данный счет могут открываться только брокеры или же управляющие. Что же касается банков, то они также это сделают, если имеют соответствующие лицензии.
Открытие у брокера:
1. возможность самостоятельно проводить сделки через торговый терминал;
2. необходимо досконально разбираться в сфере;
3. брокер не имеет отношения к инвестированию клиента. Он не контролирует совершение сделок, однако должен следить за соответствием акций к уровню инвестирования, а также соответствию законодательству.
Открытие у управляющего:
1. распоряжаться деньгами будет управляющий;
2. не нужно иметь доскональных знаний в сфере инвестирования;
3. управляющий действует по ранее составленному договору, который и ограничивает его действия;
4. в договоре должна детально прописываться стратегия управляющего.
Обязательно условие для брокера, а также управляющего – наличие всех необходимых лицензий на деятельность.
