Несмотря на чрезвычайно низкие доходности по банковским депозитам (можно сказать, исторически низкие), относительно (!) безопасные доходности до 20 % годовых сегодня в России реальны. В данной статье мы рассмотрим ИИС типа А, его особенность в том, что при внесении на него денежных средств, вы сможете воспользоваться налоговыми льготами. Самая популярная среди инвесторов льгота – налоговый вычет (т.е. возврат уплаченного налога на доходы физлиц). Эта льгота подходит прежде всего тем, кто работает по найму, и за кого работодатель перечисляет НДФЛ государству. Тем, кто НДФЛ не получает, подойдет другой тип ИИС – тип Б. О нем напишем в следующей статье.
Основные условия для использования стратегии по ИИС (тип А) следующие:
1. наличие дохода, облагаемого НДФЛ (со следующего года перечень таких доходов сократится, но если вы получаете доход от заработной платы, то переживать не стоит),
2. готовности инвестировать на срок от 3-х лет (т.е. «заморозить» деньги и не снимать их со счета в течение этого времени)
Что такое ИИС? ИИС – это специальный брокерский счет. Т.е. Вы можете открыть у брокера как обычный брокерский счет, так и в дополнение к нему ИИС (индивидуальный инвестиционный счет).
Технология получения прибыли по ИИС тип (А):
Часть 1. Получение налогового вычета и гарантированной доходности до 13 % годовых. Это предельно просто.
1. Открытие ИИС у брокера;
2. Внесение средств на счет в текущем году (максимальная сумма, с которой можно будет получить вычет – 400 000 рублей, т.е. чем большую сумму внесёте, тем больше получите вычет);
3. В начале следующего календарного года подача декларации 3-НДФЛ в налоговую службу с заявлением на получение вычета в 13 % от внесённой на ИИС суммы.
4. Получение налогового вычета (13 % от внесённой на ИИС суммы). Это Ваши средства, которые Вы получаете на счет в коммерческом банке. Можно их использовать по своему усмотрению (например потратить; но конечно при наличии возможности эффективнее будет их реинвестировать).
Часть 2. Получение дополнительной доходности (от 4,5 % годовых и выше). Здесь все не так однозначно.
1. Самостоятельная покупка на ИИС ценных бумаг самостоятельно (облигации, акции, валюта, деривативы, иные ценные бумаги). Такие операции возможны только если у Вас открыт ИИС с самостоятельным управлением (его открывают не все брокеры).
Пояснение: здесь нужно понимать все риски, присущие каждому их этих типов бумаг. Это очень долгая тема и не в рамках этой статьи. Конечно, интернет и соцсети переполнены «рекомендациями» разного типа «аналитиков», которые в большей части являются простыми любителями (к сожалению, часто даже не практиками). Такие любители в погоне за рейтингами и просмотрами, конечно «насоветуют» Вам и акции, и мусорные облигации, и еще кучу, довольно часто, совершенно Вам неподходящего «барахла». Это совершенно не значит, что стратегия с ИИС - завести деньги на счет и просто получать вычеты (хотя и эта операция доходнее депозита). Я просто хочу предупредить о том, что бездумная покупка ценных бумаг по советам блоггеров может привести не только к росту капитала (чаще случайному, это случается на растущем тренде рынка, когда почти любая ценная бумага вырастает в цене), но и к его потере. Я лично исповедую подход осознанных вложений, когда инвестор четко понимает не только возможности потенциальных прибылей но и риски убытков.
2. Передача средств на ИИС в доверительное управление управляющим компаниям.
Пояснение: опять же, прежде чем отдавать деньги в управление посторонним людям и юридическим лицам, важно понимать, что такое фондовый рынок в целом, какие люди, механизмы, стратегии и инструменты на нем работают. Работа управляющих компаний как сегмента фондового рынка достойна отдельного изучения. Я конечно же далек от клише о полезности/бесполезности управляющих компаний для инвестора в целом; каждого инвестора, его ситуацию, стратегию, управляющую компанию, ее стратегию, а также соответствие выбранной управляющей компании конкретной ситуации конкретного инвестора стоило бы рассмотреть отдельно. Одно можно сказать с уверенностью: при достаточном изучении фондового рынка, большинству мелких инвесторов (а инвестиции в 400 000., 500 000., 1 млн. рублей ежегодно – это по меркам рынка вполне небольшие суммы) вполне можно обойтись без управляющих компаний на фондовом рынке. Уж на российском фондовом рынке – точно.
Итак, выводы:
Основные условия для получения налогового вычета (ИИС тип А) следующие:
- Отрыть счет у брокера и не закрывать его минимум 3 года. Т.е. в течение 3 лет с даты открытия счета с него нельзя выводить средства (иначе придется вернуть полученный вычет государству).
- в год счет можно пополнять на сумму до 1 млн. рублей; получить вычет можно только с максимальной суммы в 400 000 рублей (т.е. 13 % от 400 000 рублей = 52 000 рублей вычета).
- вы можете как просто завести деньги на счет и получить на них вычет, так и самостоятельно (или с помощью управляющей компании) инвестировать их в ценные бумаги. В данном случае все риски по получению доходности/убытков от вложенных средств ложатся исключительно на вас.
ВАЖНО!
ИИС НЕ ЯВЛЯЕТСЯ аналогом депозита. Средства на ИИС (также и на обычных брокерских счетах) не подлежат страхованию, в отличие от банковских вкладов (банковские депозиты застрахованы Агентством по страхованию вкладов на сумму до 1,4 млн. рублей).
