Сравнение ИИС тип А и тип Б.
Давайте сравним два типа ИИС, и посмотрим, какую доходность можно получить при использовании разных типов вычетов. Рассмотрим вариант с максимальным возможным взносом – 1 млн. руб., при этом не забываем, что максимальный размер налогового вычета ограничен суммой 52 тыс. руб. (подробнее здесь) Будем исходить из годовой доходности в размере 10% – что вполне реально получить даже на достаточно надёжных облигациях.
🔹В первый год было внесено на ИИС счёт 1 млн. руб. За год прирост составил 100 тыс. руб., таким образом, в конце первого года на ИИС находиться сумма 1,1 млн. руб.
Если владелец ИИС решит воспользоваться вычетом и подаст налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по завершении налогового периода (до 30-го апреля, следующего за отчетным года) – то сможет вернуть 52 тыс. руб. В этом случае ИИС будет по типу А (вычет на взносы).
🔹На второй год инвестор вносит ещё 1 млн. руб., и на баланс ИИС становиться равным 2,1 млн. руб. В конце года, баланс ИИС возрастает до 2 310 тыс. руб., с учётом полученного дохода в размере 210 тыс. руб. Владелец ИИС снова подаёт документы в налоговую и получает следующие 52 тыс. руб. налоговых вычетов (в сумме 104 тыс. руб. за два года).
🔹На третий года инвестор вносит ещё 1 млн. руб. С учетом полученного дохода в размере 331 тыс. руб., баланс ИИС на конец года составляет 3 641 тыс. руб. А суммарная величина налогового вычета составит 156 тыс. руб.
🔹На четвёртый год инвестор вносит 1 млн. руб. Балан ИИС на конец года равен 5 105 100 руб. Суммарный вычет по типу А составляет уже 208 тыс. руб. При это вычет по типу Б будет равен 143 663 руб. (13% от 1 105 100 руб., т.е. разницы между балансом ИИС на конец года и суммарными взносами за 4 года (5 105 100 руб. – 4 000 00 руб.). Итого, за 4 года доход ИИС по типу А составит 1 169 437 руб., а по типу Б – 1 105 100 руб.
🔹В таблице ниже показано изменение величины дохода ИИС типа А и типа Б в течении первых 10 лет.
❗ Обратите внимание, что первые годы доход ИИС типа А выше, чем типа Б. Это связано в основном с тем, что суммарные вычеты по взносам превышают суммарные вычеты на доход (при 10%-ой доходности) первые 5 с небольшим лет. На 6-ой[1] год доходность ИИС типа Б начинает превышать доходность ИИС типа А. При 15%-ой доходность ИИС типа Б начинает превышать доходность ИИС типа А уже через 4 года.
⛔️ К сожалению, но для подавляющего большинства россиян сделать в течении года суммарный взнос на ИИС в размере 1 млн. руб. это что-то за гранью реальности. Даже вносить ежемесячно порядка 33 тыс. руб. (что в сумме за год составит почти 400 тыс. руб.), также не представляется возможным, т.к. эта сумма ежемесячного взноса больше чем ежемесячный доход среднестатистического россиянина.
Как же быть? Откуда брать деньги для ИИС? Увеличивать сбережения? Уменьшать потребление? Можно делать и то и это и многое другое, но прежде всего, надо понимать для чего Вы это будите делать. А для этого надо повышать уровень своей финансовой грамотности!
---------------------------------------------------------------
Повышайте свою ФИНАНСОВУЮ ГРАМОТНОСТЬ!
автор Роман Акентьев
👉 romanakentev.ru/book/
@rakentev
---------------------------------------------------------------
ССЫЛКИ.
[1] Кстати, если ежегодно делать взнос в размере не 1 млн. руб., а 400 тыс. руб., тогда доход ИИС типа Б начнёт превышать доход ИИС типа А только лишь через 12 лет.
