[ЗАЩИТА БИЗНЕСА ]
Как не попасть "под раздачу": 16 правил выживания
Давайте сразу начнем с примера:
Давным-давно, в декабре 2015 года, СКБ-Банк посчитал сделки компании Магнолия необычными и сомнительными, отказал в проведении операций и удержал комиссию 516 тысяч рублей.
Вон из банка! И с Вас "прощальная комиссия" 516 тысяч...
Магнолия с таким грабежом не согласилась и обратилась в Арбитражный суд Хабаровского края, чтобы признать комиссию незаконной, и суд вынес решение:
Банком обоснованно отнесены к необычным (сомнительным) сделкам операции Магнолия и комиссия удержана ПРАВОМЕРНО в сумме 493 тысячи, а лишь 23 тысячи нужно вернуть...
Разумеется, Магнолия попыталась обжаловать решение суда. Это решение было вынесено в июле 2016, с тех пор дело рассматривали: Шестой апелляционный арбитражный суд г. Хабаровска, Арбитражный суд Дальневосточного округа и Верховный суд Российской Федерации. Дело тянулось еще год, итог такой:
Оставить решение без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения, в передаче кассационной жалобы для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации отказать.
Вы можете ознакомиться со всеми материалами по делу А73-5875/2016 на официальном сайте arbitr.ru по этой ссылке.
Вот и все. Вопиющая несправедливость? Как может быть правомерно удержана комиссия в размере полмиллиона? Так-так-так, что за банк, спросите Вы, чтобы больше туда ни ногой? Но дело совсем не в банке. Это только один частный случай из огромной череды аналогичных событий.
Банки массово отказывают в проведении операций и в банковском обслуживании предпринимателям, ссылаясь на 115-ФЗ (О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма). Любая операция может показаться подозрительной и этого вполне достаточно, чтобы отказать. (да, да, таков закон! Вы, кстати, можете ознакомиться с ним по этой ссылке). А некоторые банки еще и комиссию берут примерно 10% от сомнительной суммы.
Но и это еще не самое страшное!
С середины 2017 года запущена система информирования об отказах. Раньше было так: "Банк выгнал? - что ж, жаль.... откроем счет в другом банке."
Теперь, если банк отказал компании в проведении операции, или в обслуживании, или в открытии счета, он сразу сообщает об этом в Росфинмониторинг, Росфинмониторинг сообщает в ЦБ, ЦБ доводит до сведения ВСЕХ банков. И стоп игра.
Под страхом лишения лицензии: если Вы попали в черный список, то ни один банк счет больше не откроет. Компанию можно закрывать.
С начала 2017 года массовые блокировки коснулись более 500 000 предпринимателей!
(Источник: «Деловая Россия»)
Так с какой скоростью движется цунами?
На 1 ноября 2017 года общее количество зарегистрированных юридических лиц в России: 4,4 миллиона, число индивидуальных предпринимателей: 3,8 миллионов.....
Всего: 8,2 миллиона
(Источник: nalog.ru)
и 500 тысяч (!!!) из них коснулись блокировки! Это больше 6% процентов:
бизнес, которому банки сказали СТОП.
А теперь 16 правил, как не попасть "под раздачу".
Правило №1
Раскройте банку реальную информацию о бенефициарных владельцах,
а при необходимости внесите изменения в ЕГРЮЛ.
Бенефициарный владелец – это лицо, которое прямо или через третьих лиц владеет юридическим лицом, либо имеет в нем преобладающее участие – более 25%, либо имеет возможность контролировать действия юрлица.
В чем может заключаться сложность. Например, учредителем Компании1 является Компания2, учредителем Компании2 являются Компания 3 и Компания4, а в них тоже учредители юридические лица. Получается матрешка, из которой не понятно, а кто в итоге собственник компании? Какое физическое лицо?
В итоге банк бесконечно запрашивает у компании анкеты на учредителей и учредителей учредителей и учредителей учредителей учредителей, в попытках найти конечного бенефициарного владельца. Иногда в этой матрешке так и не удается установить бенефициара, и тогда бенефициарным владельцем признается руководитель.
Это очень плохо, потому что юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах (115-ФЗ, статья 6, пункт 1), а банк обязан проводить идентификацию юрлица, то есть устанавливать бенефициарных владельцев и ежегодно проводить актуализацию этих данных.
Если в вашей компании присутствует такая структура, попытайтесь сделать структуру владельцев прозрачной и понятной банку, при необходимости перерегистрируйте собственников, чтобы сократить цепочки промежуточных третьих лиц.
Правило №2
Исключите участие иностранного капитала в вашей организации,
потому что страна регистрации учредителя – это фактор риска, если страна находится в списке стран, которые находятся под международными санкциями и прочими мерами (перечень списков таких стран: Положение о правилах внутреннего контроля № 375-П, утв. Банком России 02.03.2012, пункт 4.5)
Правило №3
Зарегистрируйте в ЕГРЮЛ реальный адрес нахождения компании, тот, где компания действительно находится.
В обязанности банка входит проверка присутствия по юридическому адресу и составления Акта о проверке местонахождения юридического лица, а отсутствие по адресу – фактор риска (Положение о правилах внутреннего контроля № 375-П, утв. Банком России 02.03.2012, пункт 4.4, абзац 11).
Избегайте использования массовых адресов, это также фактор риска (Положение о правилах внутреннего контроля № 375-П, утв. Банком России 02.03.2012, пункт 4.4, абзац 6).
Правило №4
Увеличьте уставный капитал, если сейчас он составляет 10 000
Денежные средства, внесенные в УК, организация может использовать в своей финансово-хозяйственной деятельности, поэтому Вы ничего не потеряете, увеличив УК, но исключите лишний фактор риска.
Правило №5
Не объединяйте 3 в 1
Руководитель, учредитель и бухгалтер не должны являться одним физическим лицом – это тоже фактор риска
Все вышеперечисленные пункты – это факторы риска для компании и одновременное наличие двух из них может привести к отказу в обслуживании,
А в открытии счета банк может отказать, если юридическое лицо имеет (хотя бы один признак из списка): минимальный уставный капитал, адрес массовой регистрации, одно и то же лицо является учредителем, руководителем и бухгалтером.
(Положение о правилах внутреннего контроля № 375-П, утв. Банком России 02.03.2012, пункт 6.2).
Правило №6
Уникальный IP-адрес
Проверьте свой IP-адрес, с которого вы осуществляете работу по системе банк-клиент, а также номер телефона и другие идентификаторы. Банк обязан их проверять на наличие совпадения с устройствами других клиентов, особенно которым было отказано в обслуживании по причине сомнительных операций. (Методические рекомендации 18-МР от 21.07.17, пункт 2)
Правило №7
Проинформируйте сотрудника, который работает с банками, о важности оперативного и конструктивного взаимодействия с банком
и обо всех рисках для компании, чтобы исключить человеческий фактор.
Относитесь очень серьезно к запросам банка и всегда отвечайте подробно и в самые кратчайшие сроки.
Банк не может просто так обслуживать клиента, не задавая вопросов. Определять цели финансово-хозяйственной деятельности клиента на регулярной основе – это обязанность банка по закону (115-ФЗ, статья 7, пункт 1, подпункт 1.1)
Правило №8
Налоговая нагрузка должна быть БОЛЬШЕ 1% от оборота
Как было раньше
Раньше рекомендованную налоговую нагрузку для компаний определяла налоговая инспекция. Руководителя вызывали на комиссию, и объясняли, сколько нужно платить и почему нужно платить больше. Компания имела возможность проигнорировать все рекомендации и остаться при своем мнении. А что делала ИФНС, если ее рекомендации не выполняются? – Назначала налоговую проверку и пыталась найти какие-либо нарушения, чтобы доначислить налоги. Бизнес при этом продолжал работать, а результаты проверки можно было оспорить, и весь процесс проходил в соответствии с четким регламентом, прописанном в законодательстве.
Что происходит сейчас
Теперь Центральный Банк решает, сколько компания должна платить и доводит до банков своими методическими рекомендациями.
Например, с июля 2017 Банк России рекомендует считать налоговую нагрузку 0,9% от оборота свидетельством, что клиент осуществляет транзитные (сомнительные) операции. (Методические рекомендации ЦБ №18-МР от 21.07.17).
Это не единственный критерий, но зачем рисковать? Сотрудники банка не будут никого вызывать на комиссию, просто рассчитают налоговую нагрузку, сделают выводы и дадут отказ в обслуживании.
Правило №9
Работайте только через один счет, в одном банке,
потому что каждый банк будет проверять налоговую нагрузку по счету, а также уплату арендных и коммунальных платежей. Если Вы платите налоги в одном банке, а в обороты проходят в другом, то можно получить «бан» от банка №2, имея по факту даже очень высокую налоговую нагрузку. Кроме того, операции по переброске денег между своими же счетами, могут быть отнесены к категории подозрительных.
Правило №10
Задержите деньги на счете
Хотя бы на 3 дня. Вот так! В письме ЦБ № 236-Т от 31.12.14 «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» приведен признак, характеризующий транзитные (сомнительные) операции: списание денежных средств производится в срок, не превышающий двух дней со дня зачисления.
Правило №11
Понятное назначение платежа
Стройте понятные схемы и старайтесь избегать всех нестандартных операций. Должна присутствовать связь между основаниями зачисления и списания денег. Экономический смысл операции должен быть виден сотруднику банка невооруженным глазом, потому что если банк затрудниться сделать однозначный вывод об очевидном экономическом смысле и очевидной законной цели операции, то может отказать в ее проведении. А это попадание в список отказов.
Правило №12
Не работайте с иностранными партнерами
Смешно, правда? Минимизируйте иностранных контрагентов в числе своих партнеров, с которыми вы обмениваетесь платежами (а лучше вообще исключите). Если Вам все же приходится работать с нерезидентами, то детально разбирайтесь со списками стран, которые находятся под международными санкциями и прочими мерами, потому что страна регистрации контрагента – это фактор риска для признания сделки сомнительной (перечень списков таких стран: Положение о правилах внутреннего контроля № 375-П, утв. Банком России 02.03.2012, пункт 4.5)
Правило №13
Не обналичивайте
Если Вы обналичиваете, то будьте готовы к тому, что контрагенты-обнальщики рано или поздно будут в списке компаний, осуществляющих транзитные операции (как бы уверенно они не убеждали Вас в обратном, не верьте). Банк может заблокировать их счета, а может посчитать и ваши операции подозрительными. Учитывайте эти риски, они значимы.
Правило №14
Не делайте лишних движений
Если банк уже запросил документы по какой-то конкретной операции, не отказывайтесь от нее, так как это фактор риска, который фиксируется банком.
Правило №15
Разместите информацию о деятельности в Интернет
Разместите подробную информацию о финансово-хозяйственной деятельности своей компании в открытых источниках, например, на сайте в Интернет. Отсутствие такой информации – фактор риска, потому что банки обязаны это проверять. (Положение о правилах внутреннего контроля № 375-П, утв. Банком России 02.03.2012, пункт 4.4, абзац 5).
Правило №16
Организуйте ведение скан-архива
Заранее организуйте ведение скан-архива всех документов, чтобы любой запрос от банка не застал компанию врасплох, потому что запросы бывают очень объемными, а срок предоставления небольшой.
Уфф, все...
Теперь Вы предупреждены, и, значит, все будет хорошо!
Свод правил для Вас подготовила я, Елена Позднякова.
Ах, да, еще вот что хотела сказать,
Подписывайтесь на канал, в следующий понедельник расскажу, что делать, если в "черный список" Вы уже попали, кто победил банк в суде и чем может бесплатно помочь штаб по защите бизнеса.
P.S.: Я уже не первый раз пишу на эту тему, 11 октября 2017 была опубликована моя статья "Игра на вылет по 115-ФЗ", которая вызвала огромный резонанс.
Кстати, завтра, 12 декабря 2017, в Школе финансового мониторинга состоится бесплатный открытый круглый стол, на проведение которого организаторов вдохновила моя статья :) Это мне очень приятно!
Мероприятие так и называется: ИГРА НА ВЫЛЕТ ПО 115-ФЗ. ПРАВИЛА "ИГРЫ БЕЗ ПРАВИЛ" В 2017: ЧТО ДАЛЬШЕ?
Представители от банков изложат свое видение проблемы и ответят на вопросы. Думаю, будет интересно. По информации от организаторов все места уже заняты, но подключиться онлайн может неограниченное число участников. Регистрация здесь. Я тоже участвую. До встречи на семинаре!
