В отличие от работников, у которых работодатели автоматически делают пенсионные отчисления, индивидуальные предприниматели (ИП) самостоятельно решают, как управлять своими взносами. Возникает много вопросов: сколько нужно платить в Пенсионный фонд, какая будет пенсия, и можно ли на нее жить? Разберемся, как формируется пенсия для индивидуальных предпринимателей и что нужно сделать, чтобы не остаться без поддержки в старости.
1. Стаж ИП для пенсии
В 2024 году для начисления пенсии необходимо накопить не менее 30 баллов, а минимальный трудовой стаж должен быть 15 лет. Важно заметить, что 15 лет -это минимальный общий трудовой стаж, который включает и время работы по найму и предпринимательскую деятельность, а также службу в армии и период по уходу за ребенком. Требования к минимальному стажу в качестве индивидуального предпринимателя законодательно не установлены. Если ИП хочет получать более высокую пенсию, нужно стремиться к большему числу баллов, а значит, вносить дополнительные суммы взносов, и продолжительному стажу.
Если индивидуальный предприниматель не заплатил взносы за год, то этот год не будет включен в трудовой стаж.
2. Начисление пенсии для ИП
Пенсия в России формируется из двух основных частей:
- Страховая пенсия.
Это основной вид пенсии, на который идет большая часть взносов. Страховая пенсия зависит от количества пенсионных баллов, которые вы накапливаете в течение трудовой жизни, и от размера заработка.
- Накопительная пенсия.
Она есть не у всех, но если вы до 2014 года участвовали в системе обязательных накоплений, то часть ваших пенсионных взносов идет на накопительную пенсию. Эти деньги накапливаются в выбранном вами пенсионном фонде и могут быть инвестированы.
Для ИП важнейшую роль играет страховая пенсия, так как она зависит от того, сколько взносов вы уплачиваете в Пенсионный фонд. Чем больше вы платите, тем выше будет ваша пенсия. Если вы не делаете взносы, пенсия будет минимальной.
3. ИП баллы для пенсии
Система расчета пенсий в России основана на пенсионных баллах. Каждый год, когда ИП уплачивает взносы в ПФР, он зарабатывает определенное количество баллов. Чем больше баллов накоплено, тем выше будет пенсия.
Если ИП платит минимальные взносы, то в 2024 году он заработает около 1,7 балла.
При назначении пенсии с 01.01.2024 размер 1 балла = 133,05 руб. Данная сумма ежегодно индексируется государством.
Таким образом, заплатив за год 49 500 рублей взносов прибавка к страховой пенсии составит 0,809 балла*133,05 рублей = 107,64 рублей в 2024 году .
Максимум, который можно заработать за год, – это 4,5 баллов, для этого индивидуальный предприниматель должен заплатить 277 571 рублей в качестве взносов в 2024 году. Баллы начисляются пропорционально уплаченным взносам, то есть, чем больше взносов вы платите, тем больше баллов накопите. И наоборот, если вы платите минимальные суммы или не делаете взносы вовсе, то и количество баллов будет минимальным.
Рассмотрим пример из брошюры на сайте Социального фонда Российской Федерации
Пример 1. В случае уплаты страховых взносов в размере 183 544,37 руб. в 2024 году индивидуальный предприниматель сможет сформировать ИПК, равный 3,00. В случае уплаты страховых взносов в максимальном размере 277 571 руб., установленном за 2024 год,٫индивидуальный предприниматель сможет сформировать пенсионный коэффициент,٫равный٫4,537. Для формирования большего ИПК необходимо вступить с Социальным фондом России٫в٫добровольные правоотношения по ОПС.
4. Обязательные взносы для ИП
Каждый ИП обязан ежегодно платить фиксированные взносы в Пенсионный фонд России (ПФР), даже если не ведет активную деятельность или не имеет дохода. Сумма фиксированных взносов ежегодно увеличивается и за 2024 год составляет 49 500 рублей, срок оплаты до 31 декабря 2024 года включительно.
В 2024 году ИП должен будет заплатить 49 500 рубля, если его доход не превышает 300 000 рублей в год. Это обязательная сумма, которую нужно вносить, даже если у вас нет дохода. Если доход превышает 300 000 рублей, то дополнительно нужно заплатить 1% от суммы превышения.
С 2023 года фиксированный взнос ИП перечисляют единым платежом без разделения по видам страхования на единый налоговый счет ИП.
Эти взносы важно уплачивать вовремя, потому что от них зависит будущая пенсия. Если вы не платите взносы или делаете это нерегулярно, ваши пенсионные права будут уменьшаться, и в итоге пенсия может оказаться минимальной.
5. Что будет, если ИП не платит взносы
Если ИП не платит взносы в ПФР, он рискует остаться без страховой пенсии. Если у вас накоплен минимальный стаж и минимальное количество баллов, вы сможете претендовать на социальную пенсию. В 2024 году ее размер составляет около 13 000 рублей. Это далеко не те деньги, на которые можно комфортно жить, особенно если учитывать инфляцию и рост цен.
Если предприниматель не заплатил взносы за какой-то год, то это год не будет включен в стаж.
Кроме того, неуплата взносов может привести к начислению пени и штрафов. Пенсионный фонд имеет право взыскать задолженность через суд, что может привести к блокировке счетов, аресту автомобиля, запрету выезда заграницу или другим неприятным последствиям.
6. Что делать, если пенсии не хватает
Даже если вы накопили минимальные баллы и получили пенсию, но ее не хватает для достойной жизни, есть несколько способов увеличить свой доход:
- Продолжать работать.
После выхода на пенсию вы можете продолжать заниматься предпринимательской деятельностью. При этом пенсия будет выплачиваться, а доход от бизнеса станет дополнительным источником средств.
- Участие в программах поддержки.
Государство периодически вводит программы поддержки для пенсионеров. Следите за новостями и узнавайте, какие меры поддержки могут быть вам доступны.
Заключение
Будущая пенсия индивидуального предпринимателя напрямую зависит от его взносов в пенсионный фонд и ответственности. Регулярная уплата взносов, контроль за накопленными баллами и использование возможностей накопительной системы помогут ИП обеспечить себе достойную старость. Помните, что ваше будущее в ваших руках, и чем раньше вы начнете задумываться о пенсии, тем выше шансы на стабильную и комфортную жизнь в пожилом возрасте.
