Вы открыли ИП или зарегистрировали юрлицо, например, ООО с партнерами, и задались таким вопросом. Свободные средства не всегда выгодно сразу выводить себе на личные нужды, или, наоборот, снова вкладывать в бизнес. Когда таких целей нет, то может быть выгодным инвестировать деньги. Но можно ли?
Краткий ответ — да, инвестировать и ИП, и юрлица могут. Согласно закону об инвестиционной деятельности в статье “Субъекты” такой деятельности — инвестировать могут как физические лица, так и юридические лица и прочие формирования (управляющие компании, предприятия и тд).
Какие особенности
Обычный человек инвестирует собственные средства. Их происхождение должно быть отражено в 2НДФЛ, то есть это какой-то доход. Социальные выплаты, заработная плата, доходы от самозанятости, прочего бизнеса, и тп.
Бизнес же инвестирует, соответственно, деньги бизнеса — свободные, оборотные, любые какие есть возможность направить на покупку активов. Какие есть особенности:
- Брокерский счет открывается на юрлицо, ИП.
- Налоговая и прочая отчетность направляется совместно с результатами бизнеса. Налоги соответствуют налоговому режиму бизнеса.
- У юрлиц, ИП и тд собственные тарифы на торговлю активами. Как правило, комиссии такие же как у физлиц, но брокер может предоставлять льготные комиссии на определенные виды инвестиций, например, на покупку валюты или драгметаллов, а на другие активы комиссия может быть выше. Все зависит от тарифной политики брокера.
Зачем бизнесу открывать брокерский счет и инвестировать
Цели инвестиций у бизнеса такие же как у частного инвестора. Это заработок на росте стоимости активов, на дивидендах, на купонах. Но у бизнеса может быть и несколько дополнительных целей/возможностей.
Среди них — экономия на ВЭД. Практика показывает, что покупка и продажа валюты, то есть её обмен, дешевле через биржу, а не через конвертацию банка. Поэтому можно экономить на взаиморасчетах с иностранными подрядчиками. К примеру, популярная сейчас валютная пара юань/рубль торгуется на Московской бирже и доступна практически через всех брокеров России. Какие еще возможности следует учитывать:
● Заработок на овернайте.
Если вы храните на брокерском счете валюту, рубли, то брокер может брать их в долг и, при возврате на ваш брокерский счет, выплачивать вам маржу. Такой доход может быть сравним с депозитами, а иногда даже выше.
● Средства через сделки РЕПО.
Данная возможность похожа на залоговое кредитование. Бизнес может запросить у брокера деньги под обеспечение своих ценных бумаг. Вы получаете деньги в сумме, рассчитанной по специальной формуле брокера и можете вернуть ее в течение того же дня, как правило, бесплатно. Можно оформить такую сделку РЕПО и на более долгий срок. Если на ваши ценные бумаги успеют зачислить дивиденды или купоны, они будут принадлежать вам, даже если ценные бумаги были в обеспечении долга.
Есть и обратное РЕПО, когда брокер берет деньги в долг у вас, а для обеспечения размещает на вашем счете свои ценные бумаги. С доходом брокер в оговоренный срок возвращает деньги и забирает свои бумаги. Дивиденды и купоны остаются у брокера, так как изначально перед РЕПО ценные бумаги принадлежали брокеру.
Что же в итоге
Да, бизнес может инвестировать. Облигации, акции, валюта и прочие активы. Это отличная альтернатива вкладам для бизнеса. Большинство брокеров РФ позволяют открыть брокерский счет ИП и юрлицам. Помогают с отчетностью, предоставляя все справки и документы для налоговой, чтобы бизнес мог отчитываться за сделки, доходы и убытки на фондовом рынке.
Еще бизнесу выгоднее заниматься ВЭД, имея брокерский счет и выход на биржу, так как именно на бирже курсы валют более привлекательны. Надеюсь, вам помогла эта статья!