Начинаем разбираться, что такое налоговый возврат, как его получить и узнаём все тонкости процесса
Если Вы пользуетесь услугами платной медицины, то имеете право получить от государства компенсацию части своих расходов. Этот аттракцион неслыханной щедрости называется налоговый возврат. Возврат составит, примерно, 13% от потраченной суммы. Может получиться и меньше. О максимальном размере компенсации и об ограничениях будет подробный разговор в одной из следующих серий.
В чём смысл налогового возврата
Рассмотрим пример. Вы получили зарплату 100 тысяч рублей. Заплатили НДФЛ - 13 тысяч. Вам на жизнь осталось 100-13=87 тысяч. Из этих денег 50 тысяч Вы потратили на услуги платной медицины. Государство поощряет Вашу заботу о собственном здоровье. И хочет вернуть Вам часть налога, который Вы заплатили. Вернёт 13% от потраченной суммы. Умножаем: 50000*0,13= 6500 рублей.
Налоговый возврат составит 6500 рублей.
Налоговый возврат - это процедура, в ходе которой государство возвращает Вам частично или полностью сумму ранее уплаченного налога.
Зачем государство придумало налоговый возврат
Схема выгодная для государства. Государству выгодно, чтобы граждане заботились о своём здоровье и пользовались платной медициной. Во-первых, государство тратит меньше денег на лечение гражданина. Во-вторых, здоровый работник реже болеет и ему реже надо платить больничные. В-третьих, здоровый работник лучше работает, больше зарабатывает и платит больше налогов. В четвёртых, платные клиники больше зарабатывают и платят больше налогов. То, что государство заплатило в виде налогового вычета, возвращаются обратно в виде экономии и увеличенных налоговых сборов. Возвращается с прибылью.
Чем налоговый возврат отличается от налогового вычета
Существует ещё один механизм налогового стимулирования граждан - налоговый вычет.
Налоговый возврат и налоговый вычет похожи между собой. Они похожи по сути и по математике. Похожи так сильно, что возникает путаница. Даже на официальном сайте налоговой службы nalog.ru налоговый возврат ошибочно называют налоговым вычетом. Давайте разбираться.
Возврат и вычет отличаются по способу их получения.
Налоговый возврат - это когда Вы сначала заплатили налоги, затем потратились на платную медицину и после этого государство одним платежом возвращает Вам часть ранее уплаченных налогов. Приятно получить сразу крупную сумму.
А налоговый вычет - это когда Вы сначала потратили деньги на платную медицину и затем сообщаете государству, что потратились. И в будущем государство какое-то время берёт с Вас меньше налогов. Несколько месяцев подряд Вы платите более низкие налоги и экономите деньги. В общем объёме доходов экономия почти не заметна. Несколько сотен рублей в месяц. Но она есть.
В этом разница. В случае возврата можно получить сразу крупную сумму, а в случае вычета несколько месяцев подряд экономить по чуть-чуть.
Есть ещё одно отличие. Чтобы получить налоговый возврат налогоплательщик должен напрямую обратиться в налоговый орган и получить деньги. А чтобы получить вычет налогоплательщик должен предоставить необходимые документы в бухгалтерию работодателя. И в дальнейшем бухгалтерия будет удерживать НДФЛ с учётом налогового вычета.
Так как я недавно оформлял и получал налоговый возврат за протезирование зубов, то в дальнейшем рассказываю больше про возврат.
Какую сумму налогового возврата можно получить
Если Вы покопаетесь Интернете, то прочитаете, что максимальная сумма налогового возврата за платную медицину составляет 15600 рублей. Но в 2024 году правила поменялись. И теперь максимально можно получить 19500 рублей. Т.е Вы можете потратить на платные медицинские услуги 150000. И получить от государства 19500. Если Вы потратите больше, то возврат получите только за 150000. То, что потратили сверх того, останется без налогового возврата. Под платными медицинскими услугами подразумевается платная стоматология, платные медицинские анализы, любые платные консультации, или процедуры в коммерческих медицинских учреждениях.
Обратите внимание, что есть ещё один нюанс. Возврат на медицину можно получить спустя два года после получения медицинских услуг. Я в 2022 году лечил зубы. Заявление на получение вычета мог подать сразу в этом же году, в следующем 2023 году, или через год - в 2024 году. Я подал в 2024 году. Так вот. Важно, чтобы за период 2022-20233 годов я заплатил НДФЛ не меньше чем та сумма, которую я требую для возврата. Государство может вернуть Вам только то, что Вы ему уже заплатили. Больше не вернёт. Соответственно, если Вы официально получаете небольшую зарплату, или числитесь безработным, или получаете зарплату в конверте и вообще не платите НДФЛ, то, вероятно, Вы не сможете получить максимально возможную сумму возврата.
Есть ещё один важный нюанс. Налоговый возврат можно получать не только за платные медицинские услуги для себя, но так же Вы можете оплатить лечение ближайших родственников: родители, дети, супруг. И получить возврат зав них. Если Вам приспичило получить возврат сразу по всем описанным случаям, то сумма всех возвратов, которые Вы получите, не превысит 19500 рублей.
Возможно, Вы ожидали сразу пошаговую инструкцию, как получить возврат. Три последних статьи сериала будут этому посвящены. Инструкции, какртинки, пояснения. А пока теоретические основы. Несколько статей придётся протерпеть. Извините. Такой я зануда)))
Напоминаю, что помимо перечисленных творческих достижений у меня есть ещё один повод для гордости. А именно, телеграм-канал "Лента финансовых новостей". Здесь я собираю только значимую информацию для долгосрочных инвесторов, для любителей фундаментального анализа и для адептов дивидендной стратегии.
