Факторинг - это комплекс финансовых услуг, ориентированный на оптимизацию управления дебиторской задолженностью, улучшение ликвидности предприятия и обеспечение доступа к оперативному финансированию на основе активов в виде дебиторской задолженности. С помощью этого финансового инструмента покупатель получает возможность приобрести интересующий товар или услугу с отсрочкой оплаты, а продавец - воспользоваться различными полезными сервисами, среди которых авансирование выручки, защита от неплатежей и гарантированное получение оплаты в установленные сроки. Благодаря факторингу клиент имеет предварительный доступ к необходимым средствам, при этом исключается стадия длительного ожидания платежа от покупателя. Факторинг создает благоприятные условия для развития и расширения бизнеса.
Польза факторинга для российских компаний
Факторинг позволяет клиенту ускорить оборачиваемость средств. За счет этого создаются условия, позволяющие предложить покупателю наиболее выгодные цены и несколько вариантов формата оплаты, что очень актуально в современной экономической ситуации. Сегодня в Российской Федерации факторинг становится ключевым механизмом для привлечения новых клиентов и развития сотрудничества с уже имеющимися потребителями.
Основные плюсы факторинга:
- Инструмент обеспечивает компаниям доступ к дополнительным финансовым ресурсам, позволяя расширить бизнес и реализовать новые возможности. Это особенно полезно для малых и средних предприятий, которым может не хватать средств для запуска новых проектов.
- Использование механизма улучшает финансовую отчетность компании, в том числе показатели ликвидности.
- В отличие от традиционных кредитов, факторинг не требует залогового обеспечения, что делает его наиболее гибким и привлекательным финансовым инструментом.
- Факторинг предполагает использование электронного документооборота, который значительно упрощает процесс обмена документами между продавцом и факторинговой компанией.
- С факторингом предприятие формирует более устойчивые и долгосрочные отношения с клиентами, поскольку специалистам организации больше не нужно напоминать покупателям о необходимости оплаты.
Благодаря всем вышеперечисленным достоинствам факторинг в настоящее время считается одним из наиболее полезных и комфортных финансовых инструментов для бизнеса в России.
Принцип работы факторинга в Российской Федерации
В рамках факторинговой сделки продавец услуг или товаров (клиент) передает свои права на дебиторскую задолженность (требования к покупателю) фактору (банку или другому финансовому учреждению). Фактор предоставляет клиенту оперативное финансирование на основе этих прав. Покупатель или дебитор после этого расплачивается напрямую с фактором. Таким образом клиент получает доступ к средствам заранее, а фактор берет на себя управление рисками, связанными со взысканием долга.
Основные этапы факторинговой сделки:
- Клиент направляет фактору запрос относительно определения лимита по факторинговой сделке. Фактором осуществляется согласование запрошенного лимита.
- Клиент передает фактору информацию о дебиторской задолженности, на основе которой происходит выдача финансирования. Фактором проводится проверка полученной документации.
- Фактор предоставляет клиенту денежные средства, основываясь на переданных правах на дебиторскую задолженность. Финансирование перечисляется на расчетный счет клиента.
Типы факторинга
Существует два вида факторинга:
- открытый - покупатель заранее информируется об участии в сделке еще одной стороны;
- закрытый - покупатель не осведомлен о третьем участнике сделки.
При использовании открытой схемы платеж от покупателя адресуется непосредственно на счет фактора. При закрытом типе оплата поступает клиенту, который самостоятельно переводит денежные средства фактору.
Факторинг может быть с регрессом или без него. В первом случае при отсутствии оплаты от покупателя обязанность возврата полученного финансирования ложится на клиента и покупателя, при факторинге без регресса - исключительно на покупателя.
Стоимость факторинга
Цена сделки зависит от нескольких аспектов, в том числе от срока оплаты, размера дебиторской задолженности и ряда других условий. Обычно факторинг сопоставим по стоимости с кредитом.
