Если вы платите 13% со своих доходов - эта статья для вас. Поэтому если вы получаете зарплату в белую - открытие инвестиционного счета в 2024 году очень актуально.
Что такое ИИС-3?
ИИС-3, он же ИИС третьего типа - новый вид индивидуального инвестиционного счета, который можно открыть с 2024 года.
До 2024 возможно было открытие только ИИС-1 (А) и ИИС-2 (Б). Кстати, они продолжают действовать и их можно перевести в новый тип ИИС3. Пишите в комментариях, если нужна статья на эту тему.
Почему важно открыть именно в 2024 году?
Снимать средства с ИИС можно минимум через 5 лет. Это зависит от того, в какой год вы открываете счет:
- 2024 - 2026 год - 5 лет;
- 2027 - 6 лет;
- 2028 - 7 лет;
- 2029 - 8 лет;
и т.д.
ИИС-3 придуман для долгосрочных накоплений. Он идеально подходит, если копите крупную сумму: на покупку авто, первый взнос на ипотеку и т.д.
Открытие и обслуживание счета бесплатное, нет необходимости сразу заводить на него средства. Важно открыть его в 2024, чтобы пошел отсчет по времени, а главное, зафиксировался срок до закрытия в 5 лет. Если по истечении 5 лет средства еще не понадобятся - можно использовать его и дальше.
Какой доход мы получаем с ИИС-3?
1. Инвестиции. Не зря же счет инвестиционный. В этом смысле он не отличается от обычного брокерского счета. Вы можете работать с любыми инструментами: акции, облигации, фьючерсы, опционы, ПИФы и т.д. Как и на брокерском счете, здесь возможны два варианта дохода:
- Купить дешевле, а продать дороже, заработав на разнице в цене.
- Получить доходность по акциям и купонам, от купленных вами ценных бумаг.
В связи с непредсказуемой ситуацией на рынке, сейчас не рекомендуется вкладывать средства ни в покупку валюты, ни в иностранные ценные бумаги.
2. Налоговые льготы. И это главное отличие от классического брокерского счета. Вы получаете право:
- Не платить налог в 13% от дохода по вашим ценным бумагам.
Вы освобождаетесь от налога с дохода, не превышающего 30 млн рублей. Но всем бы такие доходы!
- Вернуть 13% налога, за счет размещения средств на ИИС3.
Как вернуть 52 000 рублей своих налогов?
Если вы работаете официально и платите НДФЛ, вам необходимо открыть ИИС-3 в 2024 году и внести на него средства. Тогда, в 2025 году у вас возникает право на налоговый вычет, и вы можете вернуть уплаченные в 2024 году 13% налога, но не более 52 000 рублей.
Если вы планируете получить только налоговый вычет, то не нужно вносить более 400 000 на счет - 13% от них как раз составят 52 000 рублей.
Открываем счет в 2024 году, чтобы пошел отсчет срока в 5 лет, при этом для налогового вычета в 2025 году, средства можно внести даже в конце 2024 года.
Для налогового вычета необходимо будет запросить у работодателя справку 2-НДФЛ за 2024 год и подать декларацию в налоговую в 2025 году. Все делается дистанционно, через личный кабинет налогоплательщика, оригиналы документов никуда предоставлять не нужно.
Раньше такой вычет можно было сделать только при покупке недвижимости, оплате медицинских услуг и оплате обучения. Сейчас достаточно только внести средства на счет ИИС-3.
Возврат налога поступает не на ИИС, а на ваш расчетный счет, который вы укажете личном кабинете налоговой, поэтому данными средствами вы сможете пользоваться сразу. Но если изначальная цель накопления - лучше снова направить их на ИИС.
Стоит ли вообще это делать?
Однозначно да! В России обычно не принято так надолго планировать накопления без возможности снятия, потому что “инфляция все сожрет”. В данном случае один только налоговый вычет дает нам доходность 13%. Если мы дополнительно инвестируем в надежные инструменты - мы можем выйти на доходность более 25%.
С 2024 года средства на ИИС-3 будут страховаться на сумму 1 400 000 рублей, аналогично вкладам. Это страховка обезопасит вас от банкротства организации, в которой открыт ИИС3.
Подводя итог, ИИС - это отличный вариант сберечь свои средства от обесценивания и приумножить накопления. Пишите в комментариях, нужна ли статья на тему безопасного портфеля на ИИС-3, которая дает доходность в 25% годовых.