Обналичивание - одна из самых отслеживаемых незаконных операций, которая находится под пристальным контролем государственных органов.
Самыми подозрительными операциями считаются расчеты с физическими лицами. Если юридическое лицо осуществило крупный перевод «физику», а он, в свою очередь, снял эту сумму со счета – это повод для проверки, которая коснется обеих сторон. Для того, чтобы избежать негативных последствий, необходимо составлять договоры с четкой формулировкой выполняемой работы, которую дублируют в назначении платежа. При этом перевод должен быть связан с профилем Вашей работы, ведь согласитесь, оплата консультации винодела вряд ли может относится к профилю компании по установке электрооборудования.
Сделки с самозанятыми также в зоне особого контроля. Годовой лимит доходов у самозанятых — 2,4 млн руб. Для обналички это небольшая сумма, поэтому компании могут использовать сразу несколько самозанятых. Учтите и то, что компания может привлекать самозанятых, с которыми не имела трудовых отношений в течение последних двух лет. Все операции с перечислением денежных средств, также должны быть подтверждены договорами и соответствовать деятельности, исключением станут только разовые заказы, специфические для Вашего основного профиля.
Закон не запрещает передавать полномочия управляющего стороннему ИП, однако, крупные вознаграждения вызовут подозрения. В такой ситуации подтвердить действительность повышенной оплаты помогут акты и отчеты о проделанной работе и результатах, например благодаря управляющему заключено двадцать сделок, вместо десяти. Особенно сомнительно будет, если управляющим нанимается учредитель ООО, бывший сотрудник организации или родственник.
Если отношения с ИП признают фиктивными, ФНС переквалифицирует договор управления в трудовой и вместе со штрафом и пени доначислит налоги.
Обязательно соблюдайте лимиты на переводы, установленные государством. Любую операцию может проверить Финмониторинг.
Ведите бизнес законно, ведь если Вы соблюдаете все правила, то бояться проверок не стоит, а если сомневаетесь в законности какой-либо операции обратитесь за консультацией грамотного бухгалтера!
