У вас есть ИИС (индивидуальный инвестиционный счет)? Если нет, то вы упускаете отличную возможность получить налоговый вычет! Наличие ИИС дает вам право на налоговый вычет в размере до 52 тысяч рублей. Читайте дальше, чтобы узнать, что вам нужно сделать, чтобы получить этот вычет.
Откройте ИИС до 31 декабря
Если у вас еще нет индивидуального инвестиционного счета, сейчас самое время его открыть. Вы сможете получить свой налоговый вычет за год, если откроете ИИС до конца декабря.
Преимущества наличия ИИС
Открытие ИИС имеет множество преимуществ. Вы не только получаете отличную налоговую льготу, но и можете начать инвестировать в рынки акций и облигаций, чтобы приумножить свои деньги. Существуют также взаимные фонды и ETF, в которые вы можете инвестировать.
Воспользуйтесь преимуществами налоговой сделки
Не упустите возможность получить отличную налоговую выгоду, открыв ИИС. Обязательно откройте его до конца года, чтобы получить все преимущества.
Преимущества инвестирования в ИИС
Инвестирование в ИИС дает возможность получить доступ к акциям, облигациям и другим активам.
Для налоговых резидентов России есть возможность получить вычет в размере 13 % или 15 % от суммы пополнения счета, которая не превышает 400 000 рублей в год.
В зависимости от того, какая сумма была уплачена в виде налогов, вы можете получить возврат налога в размере 52 000 или 60 000 рублей в год. Владельцы счетов могут вносить на них до миллиона рублей, но при этом вычет будет предоставляться только на сумму 400 000.
Налоговые преимущества инвестиций
У инвесторов есть возможность воспользоваться налоговыми льготами при инвестировании. Например, если они используют вычет типа B, то могут быть освобождены от уплаты налогов на сделки.
Если же они используют вычет по взносам, то налог на доход от операций с ИИС не изымается ежегодно, как в случае с брокерским счетом. Вместо этого он удерживается только в конце инвестирования.
Это позволяет инвесторам вложить сумму, которую они заплатили бы в виде налогов, что дает им возможность заработать больше денег.
Для получения вычета в размере 13% или 15% от ИИС
Для того чтобы получить вычет ИИС в размере 13% или 15% на деньги, размещенные на депозите, необходимо соответствовать определенным критериям:
- Быть налоговым резидентом России, для чего необходимо находиться в стране не менее 183 дней в году
- Платить налоги с доходов физических лиц, к которым можно отнести зарплату, проценты по вкладам, пенсию от НПФ и доходы от сдачи недвижимости в аренду
- Для фрилансеров необходима либо общая система налогообложения (ОСН), либо гражданско-правовой договор (ГПД)
Максимально используйте преимущества вашего ИИС, пополняя счет и не снимая деньги
Если вы хотите максимально эффективно использовать свой счет ИИС (накопленные индивидуальные сбережения), необходимо соблюдать несколько важных правил.
У вас должен быть только один ИИС, и обязательно пополняйте его, а не снимайте с него деньги. Держите его открытым не менее трех лет, чтобы получить максимальную выгоду.
Вы можете выбрать подходящий для вас подход: внести всю сумму сразу или пополнять ее постепенно. Если к концу года вам удастся накопить 400 000 рублей, это позволит получить максимальный вычет.
Давайте рассмотрим пример. Предположим, в прошлом году вы положили в АИС 300 000 рублей, а сумма удержанного НДФЛ по ставке 13 % составила 40 000 рублей. В этом году вы можете запросить в налоговой службе возврат в размере 39 000 рублей.
Депозит 400 тыс. руб.
Если вы положили на счет четыреста тысяч рублей, но сумма удержанного НДФЛ составила более пятидесяти пяти тысяч рублей, вы сможете получить вычет в размере пятидесяти двух тысяч рублей.
Принцип действия вычета типа В
Данный вид вычета позволяет инвестирующему лицу не уплачивать НДФЛ с доходов от вложений в СК, независимо от суммы полученной прибыли. ИИС должна быть открыта не менее трех лет со дня ее создания, и инвестор не должен получать вычеты типа А в течение этого времени.
Вычеты типа B предоставляются только после закрытия счета — если он будет закрыт раньше трех лет, инвестору придется заплатить налог.
Предположим, в 2019 году вы открыли ИИС и вложили в него 500 тысяч рублей.
Через некоторое время акции, в которые вы вложили деньги, выросли в цене. Через 3 года вы продали активы и закрыли счет. Сумма выросла до 1 миллиона рублей, а ваш доход составил 500 тысяч рублей.
Если бы вы не применили подоходный вычет (тип В), вам пришлось бы заплатить 65 тысяч рублей НДФЛ. Однако брокер не возьмет налог, если вы воспользуетесь вычетом.
Налоговые преимущества открытия АИС перед Новым годом
Если вы откроете и пополните ИИС в декабре 2023 года, вы сможете подать заявку на налоговый вычет в начале 2024 года.
Однако необходимо помнить, что в 2023 году вы должны заплатить государству налог, равный или превышающий размер самого вычета, или же вы можете пополнить свой ИИС и начать получать прибыль, чтобы получить вычет типа B, который освобождает вас от уплаты налогов с любой будущей прибыли.
Операции с валютой и драгоценными металлами по-прежнему подлежат налогообложению, то же самое относится и к дивидендам. Таким образом, преимущество открытия ИИС до Нового года очевидно, если вы хотите воспользоваться налоговыми вычетами.
Приближается срок перехода на новые инвестиционные счета
Государственная Дума РФ приняла в первом чтении поправки в Налоговый кодекс РФ, вводящие новый вид индивидуального инвестиционного счета (ИИС -3).
Срок открытия счетов старого типа быстро приближается и будет закрыт 31 декабря 2023 года. Это означает, что с начала нового года будут действовать только новые правила, которые могут подойти не всем инвесторам.
Однако все, кто открыл счет старого образца, смогут пользоваться им наравне с новыми ИИС и продолжать получать все преимущества.
