Как вернуть налог волнует многих. В России граждане, уплачивающие НДФЛ, имеют возможность использовать вычеты, которые представляют собой возврат средств на различные категории расходов: образование, приобретение квартиры или дома, благотворительность и другие.
Налоговые вычеты дают возможность вернуть обратно средства, удержанные в размере 13% с зарплаты.
В этом материале я решил подробно рассказать, кто может рассчитывать на возвращение денег и как это происходит.
Как получить деньги с НДФЛ
Человек, который официально работает и получает зарплату, автоматически участвует в процессе налогообложения. Ежемесячно с его зарплаты работодатель вычитает 13% налога НДФЛ и отправляет эту сумму в бюджет.
Тем не менее, в определенных случаях и при наличии определенных условий налогоплательщик может запросить вернуть часть НДФЛ. Существует несколько сценариев, когда гражданин может рассчитывать на возвращение денег:
- Если работник затратил значительные суммы на медицинские услуги, учебу, он может требовать компенсацию части НДФЛ.
- Человек получил различные образовательные степени, имеет возможность рассчитывать на компенсацию.
- Если работник купил дом или квартиру, он может рассчитывать на имущественную компенсацию.
Физлицо должно собрать набор документов и представить в местную налоговую. Она проверит документацию и примет решение, выплачивать деньги или нет.
Если запрос одобрят, средства перечислят на банковские реквизиты в течение 1-го месяца.
В случае отказа, налогоплательщик получит письмо с подробным объяснением причин отказа.
Когда полагается вычет физическому лицу
Существует несколько сценариев, когда физлица могут вернуть НДФЛ.
Каждый месяц работодатель выплачивает 13% от зарплаты работников и отправляет в бюджет.
Когда работник имеет право на вычет:
- Если у него были траты , на которые действуют вычеты, такие как приобретение недвижимости, оплата медицинских расходов и аналогичные ситуации.
- Если работник отправил часть своих денег в пенсионные или благотворительные фонды.
- Если работодатель ошибочно удержал сумму больше, чем необходимо. Причины могут включать ошибки в бухгалтерском учете.
Избыточно уплаченные средства могут быть возвращены работодателем или налоговой.
По закону предусмотрены случаи освобождения от уплаты НДФЛ для определенных категорий доходов.
Например, студенты, получающие стипендию и обучающиеся на очной форме обучения, не имеют права на компенсацию НДФЛ, если у них нет других официальных источников дохода.
Компенсации для возврата 13% НДФЛ
В России налоговое законодательство предлагает разнообразные механизмы вычетов:
- Имущественные вычеты
- Инвестиционные вычеты
- Социальные вычеты
- Профессиональные вычеты
- Стандартные вычеты
Каждая из этих категорий вычетов имеет свои собственные правила и условия применения, что делает налоговую систему более гибкой и учитывающей различные аспекты жизни и деятельности граждан.
Как получить имущественный вычет
Согласно нашему законодательству, если вы покупаете себе квартиру или долю в ней, то у вас есть шанс вернуть часть налогов, которые вы уплачиваете с вашей зарплаты.
Главное условие: вы должны работать официально и платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%.
Правило долгосрочное, и его можно применять не только к текущему году, но и к предыдущим трем годам, а также к будущим налоговым периодам, если вы продолжите уплачивать НДФЛ.
Кто может воспользоваться выгодой:
- Любой гражданин России, работающий официально и уплачивающий НДФЛ самостоятельно или через работодателя.
- Если вы пенсионер и не работали после выхода на пенсию более трех лет, но у вас был доход, облагаемый НДФЛ, вы тоже можете запросить этот вычет.
- Женщины, находящиеся в декретном отпуске и получавшие доход, могут использовать вычет, если прошло не более 3-х лет с момента получения дохода.
- Если у вас были иные варианты доходов, и вы уплачивали НДФЛ в течение 3-х лет, то этот вычет тоже доступен.
Важно учесть, что если вы купили квартиру, и в будущем будете уплачивать НДФЛ после этой покупки, то вы тоже сможете использовать это правило.
Кому положен инвестиционный вычет
Чтобы воспользоваться инвестиционным вычетом, необходимо соблюдать следующие условия:
- Если вы продали акции или другие активы на бирже и держали их не менее 3-х лет, вы имеете право получить вычет. Это правило применяется к активам, которые были куплены после 1-го января 2014 года. Вы сможете освободить от налога до 3-х миллионов рублей в год за каждый год владения этими активами.
- Если вносили средства на свой инвестиционный счет (ИИС) в течение налогового года (тип вычета "А"), то максимальная сумма вычета будет 400 тысяч рублей.
Есть условие: у вас не должно быть более одного ИИС (за исключением случаев, когда один счет закрывается, и активы переносятся на другой).
- Если счет закрывается раньше, чем через 3 года после открытия, средства, полученные ранее с помощью вычета, должны быть возвращены в бюджет, и могут взиматься пени. Тип вычета "Б" позволяет освободить прибыль с ИИС от налогообложения.
Есть ограничения: право на вычет возникает после завершения срока инвестиционного договора, который должен составлять не менее 3-х лет. Нельзя использовать оба вычета одновременно - необходимо выбрать один.
Этот налоговый вычет можно применить после завершения календарного года, и он помогает сэкономить.
Как получить возврат НДФЛ по социальному вычету
Есть несколько ситуаций, когда вы можете воспользоваться правом на возвращение НДФЛ в рамках социального вычета. Этот механизм позволяет гражданам вернуть часть налога при определенных жизненных обстоятельствах.
- Пожертвования в благотворительные фонды: Если вы сделали добровольное пожертвование, то сумма этого пожертвования может быть возвращена вам в виде НДФЛ. Это отличный способ поддержать благотворительные инициативы и сэкономить одновременно.
- Оплата учебы по договору: Если вы оплачиваете обучение по договору, то эти расходы могут учитываться для возвращения НДФЛ.
- Погашение трат на дорогое лечение: Если были серьезные медицинские расходы, вы можете потребовать возврат части НДФЛ.
- Приобретение лекарств: Траты на лекарственные средства также могут быть учтены, чтобы запросить вычет.
- Дополнительные взносы в негосударственные пенсионные фонды: Если вы вносите подобные взносы, эти средства могут быть учтены для возвращения НДФЛ.
- Страхование жизни: Если вы приобрели страхование жизни, то определенную часть уплаченной страховой премии можно вернуть в виде вычета.
- Накопительные взносы на пенсию: Если вы участвуете в таких взносах, то они также могут быть учтены при расчете вычета.
Важно отметить, что сумма не может быть более 120 тысяч рублей в год.
Как вернуть налоги с профессионального вычета
Профессиональный вычет – это способ вернуть часть НДФЛ, и он доступен следующим категориям граждан:
- Индивидуальные предприниматели, уплачивающие НДФЛ, при условии, что они работают в общей системе налогообложения. Для ИП, использующих УСН, ЕНВД или имеющих патент, этот вычет не применяется.
- Физлица, заключающие гражданско-правовые договоры и получающие доход от предоставления услуг. Даже если нет статуса индивидуального предпринимателя, вы все равно можете претендовать на вычет.
- Нотариусы и адвокаты, осуществляющие профессиональную деятельность.
- Авторы, получающие вознаграждение за свои творческие работы.
Размер профессионального вычета зависит от трат, которые связаны с вашим доходом, и его нужно подтвердить соответствующей документацией.
Возвращение средств через стандартные вычеты
Несколько примеров таких вычетов:
- Участники ликвидации аварии на ЧАЭС, включая инвалидов и лиц, переживших тяжелые болезни, могут рассчитывать на ежемесячные выплаты 3 тысячи рублей.
- Ликвидаторы последствий ядерных испытаний также могут получать выплаты 3 тысячи рублей.
- Инвалиды ВОВ и военнослужащие, которые получили инвалидность во время служебной работы в СССР, могут получать выплаты 3 тысячи рублей.
- Участники ВОВ, узники блокады, ветераны труда, инвалиды 1-ой и 2-ой группы и другие лица, которые участвовали в военных действиях, могут получать ежемесячные выплаты в размере 500 рублей.
Правила возврата подоходного налога с зарплаты
Если вы честно уплачиваете налог, вы можете вернуть часть этих денег, если вы подходите под критерии.
Существует два варианта вернуть уплаченные деньги:
- Дождитесь, пока закончится налоговый год (если вы всегда своевременно уплачивали налоги), после чего подайте заявление и предоставьте документы. Затем дождитесь решения налоговых органов.
- Если вы не хотите ждать конца года, поговорите с работодателем и попросите не удерживать 13% НДФЛ из зарплаты. Однако перед этим нужно взять уведомление о том, что можно начислять вычет от Федеральной налоговой службы.
