💸Большой кэшбэк: всё о налоговом вычете за обучение

🤨Вы учитесь на платной основе? Потратили деньги на обучение в вузе или любом другом профильном образовательном учреждении?

Услуги в сфере образования всегда пользовались большим спросом, но не всегда удается «заслужить» бюджетное место. В таких случаях платники могут претендовать на кэшбэк от государства. Подробнее в нашей статье! ⏬

Потратили деньги на обучение? Не беда, ведь сегодня мы объясняем - сколько, как и кто может легально вернуть себе деньги на обучение из госбюджета.

Что же такое социальный налоговый вычет?

✅ Получить вычет можно за своё обучение или обучение своих детей, подопечных, братьев или сестёр. Оплата за супруга не даёт права на вычет, хотя при лечении в этом случае налог возвращают.

Оформить вычет за текущий год можно у работодателя, а за предыдущие годы — в ближайшей к вам районной налоговой инспекции, подав декларацию 3-НДФЛ.

По каким расходам положен вычет

Право на социальный вычет возникает при оплате обучения в образовательной организации с лицензией. Это может быть платное обучение в вузе, частной школе, автошколе, детском саду, физкультурно-спортивных организациях, а также на любых курсах.

Первое условие - наличие лицензии на образовательную деятельность.

✅ За себя можно оплачивать обучение в любой форме. Если платили за другого, обучение должно быть очным. Есть ограничение по возрасту родственников — им должно быть не больше 24 лет, а подопечным не больше 18 лет

❗ Подробнее можно ознакомиться с информацией на сайте ФНС и на сайте Госуслуг.

И сколько же можно вернуть?

Максимальные суммы вычета на обучение:

Лимит вычета на обучение

Лимит вычета на обучение

❗ Законодательный акт: пп. 2 п. 1 ст. 219 НК

Пример. В 2021 году Пётр заработал 1 000 000 ₽, из которых было удержано 130 000 ₽ НДФЛ. В течение года он потратил на обучение ребёнка 300 000 ₽. Так как лимит вычета на ребёнка 50 000 ₽ в год, то ему вернут 6 500 ₽ (13% от 50 000 ₽). Чтобы получить деньги, ему нужно подать декларацию за 2021 год в любое время до 31 декабря 2024 года

Как получить вычет за обучение

Для возврата за предыдущие годы — подготовьте документы:

🟡 копию договора на обучение с приложениями и допсоглашениями к нему;

🟡 копию документа, подтверждающего оплату обучения. Например, квитанцию к приходным кассовым ордерам, платёжное поручение;

🟡 копию документа, подтверждающего степень родства и возраст обучаемого — в случае оплаты обучения родственников или подопечных. Например, свидетельство о рождении (если подают родители за вас);

🟡 копию лицензии учебной организации, если она не указана в договоре;

🟡 копию документа, подтверждающего опеку или попечительство (если подают родители за вас);

🟡 копию документа, подтверждающего очную форму обучения, если это не прописано в договоре на обучение. Представляется при оплате за родственников или подопечных. Например, справка учебного заведения;

🟡 заявление на возврат НДФЛ — в случае если в налоговой декларации указана сумма налога к возврату;

🟡 налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в бумажном виде — если собираетесь подавать лично в налоговой инспекции. При онлайн-подаче декларация заполняется прямо на сайте.

Когда подавать документы на налоговый вычет?

❗ Подайте документы онлайн на Госуслугах или через сайт ФНС. При подаче нужно будет прикрепить фото или сканы документов. Для подписания заявления на Госуслугах потребуется усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП). Для подачи через сайт ФНС УКЭП не нужна — налоговая инспекция создаст для вас свою электронную подпись.

Также можно отнести заполненную декларацию и копии документов в налоговую инспекцию лично.

Срок рассмотрения и начислений налогового вычета по декларации, поданной в обычном порядке, — до 4-х месяцев, в упрощённом порядке — до 1,5 месяцев.

❗ Обратите внимание, что при личном посещении налоговый орган может запросить оригиналы документов.

Для возврата расходов за текущий год у работодателя подготовьте те же документы кроме декларации 3-НДФЛ и подайте на работе.

За сколько лет можно получить налоговый вычет?

❗ ЭТО ВАЖНО:

❌ По закону бабушки и дедушки, тети и дяди, даже официально работая и оплачивая учебу внуков и племянников, вычет не получат (если не являются опекунами ребенка). Это же касается неработающих пенсионеров и безработных студентов, так как у них нет зарплаты и налоговых отчислений с нее.

❌ На возмещение не могут претендовать и ИП, которые платят налоги по упрощенной схеме. То же касается тех, кто оплатил учебу за счет работодателя или материнского капитала.

✅ Претендовать на компенсацию они могут только в том случае, если получают иной доход, облагаемый налогом в 13%, к примеру, от сдачи жилья в аренду.

Понравился материал? Будем рады услышать обратную связь. Получайте море полезной информации вместе с НИУ МГСУ!

#НИУМГСУ #НИУМГСУlife #ГлавныйСтроительный