Недавно знакомый попросил меня поучаствовать в подборе нового главбуха. Я должна была созвониться с потенциальными кандидатами и отобрать наиболее подходящих для очного собеседования.
Одним из вопросов, которые я задавала кандидатам был такой: "Перед закрытием квартала Вам нужно проверить счет 62 - все ли авансы зачтены, не попала ли оплата или реализация на неправильный счет или договор. У Вас оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 на 20 листов. Каким образом будете проверять?".
Целью данного вопроса было выяснить, привык ли бухгалтер работать с большими объемами информации и насколько хорошо знает возможности программы 1С.
Из 20 бухгалтеров только один сказал, что использует для этой цели отчет "Анализ субконто". Остальные предложили открывать последовательно ОСВ по каждому контрагенту с помощью отбора или распечатывать всю ОСВ и сидеть сверять 62.01 и 62.02.
Это натолкнуло меня на мысль - перед сдачей декларации по НДС рассказать бухгалтерам, как сэкономить время и бумагу.
В программе "1С Бухгалтерия предприятия" в меню выберите пункт "Отчеты".
Выберите отчет "Анализ субконто".
Выберите период, в списке субконто выберите "Контрагенты" и нажмите "Показать настройки".
Во вкладке "Группировка" должна стоять галочка "По субсчетам", периодичность - "За период отчета". Также должны стоять галочки в полях "Контрагенты" и "Договоры". Если поля "Договоры" нет, то его нужно добавить. Нажмите "Добавить", из списка выберите "Договоры" и нажмите "Ок".
Перейдите во вкладку "Виды субконто". Здесь должны быть две строки "Контрагенты" и "Договоры". Если поля "Договоры" нет, то нажмите на кнопку "Добавить", выберите пункт "Договоры".
Во вкладке "Виды субконто" должен быть такой вид:
Нажмите кнопку "Сформировать".
Вы увидите отчет, в котором по каждому контрагенту будут отражены остатки и обороты по счетам расчетов.
Если оплата или реализация попала не на тот счет или договор, вы это увидите.
Например, оплата от покупателя прошла по одному договору, а реализация по другому:
Не зачтен аванс поставщику:
Не зачтен аванс покупателя, хотя договор один и тот же:
Также в этом отчете видны случаи, когда операции по одному и тому же контрагенту отражены на разных синтетических счетах: 62 и 76, 60 и 76, 62 и 60. Нужно будет проверить - так действительно должно быть или это ошибка.
В следующих статьях я покажу как еще можно использовать этот отчет и как быстро можно исправить обнаруженные ошибки.
Была ли статья для Вас полезной? Ставьте лайк и подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить новые статьи и видео.
Подписывайтесь на мой канал в Telegram ФинПроСвет
Если вам нужна моя помощь, пишите WhatsApp или звоните +79164965896
- Проведу аудит базы 1С, сданной отчетности, учетной политики
- Подготовлю ответ на требование ФНС
- Составлю учетную политику для целей бухгалтерского и налогового учета
- Проконсультирую по сложному вопросу в сфере бухгалтерского учета и налогообложения с примерами из арбитражной практики