Рассказываем, кто из предпринимателей может платить всего 6% налога по упрощенке, как на нее перейти, а также про сервис для удобной оплаты налогов, который существенно облегчает этот процесс.
5 причин, чтобы использовать упрощенку
- оптимальный режим для микро- и малого бизнеса
- платите только 1 налог, а не много разных
- отчет тоже 1 раз в год — меньше бюрократии
- ставка 6%, можно вычесть расходы — тогда ставка будет 15%
- можно экономить, совмещая УСН с альтернативными режимами (например, патент)
Когда можно переходить на УСН 6% «Доходы»:
✅ годовая выручка бизнеса — не более 150 млн ₽
✅ расходы бизнеса — до 60% от доходов
✅ сотрудники и подрядчики — не более 100 чел.
Какие ограничения:
- выпуск подакцизной продукции (сигареты, бензин, парфюмерия)
- бюджетные организации
- микрофинансовые компании и банки
- юридические услуги
- зарубежные компании
- добыча полезных ископаемых
- Весь список исключений для перехода на упрощенку смотрите в ст. 346.12 НК РФ
Что должен платить ИП на упрощенке
- Налог по упрощенке «Доходы» 6%, в отдельных регионах даже ниже (например, Крым платит 4%). Подробнее на сайте ФНС
- Начиная с 2022 года есть налоговые каникулы (до января 2024) для впервые зарегистрировавшихся предпринимателей на УСН: ставка 0% на 2 налоговых периода после регистрации
ИП без работников:
- Налог 6%
- Взносы в ПФР за 2022 год — 34 445 ₽
- Взносы на ОМС — 8766 ₽
- Если доход ИП без сотрудников больше 300 тыс. ₽, он к своим обязательным взносам дополнительно платит 1% от суммы превышения
- Если доход более 150 млн ₽, но до 200 млн ₽, налог будет 8%
ИП с сотрудниками:
- Взнос на пенсию и по ОМС за себя — за 2022 год 43 211 ₽
- Обязательные взносы за страхование сотрудников, около 30% от зарплаты: это 22% в ПФР, 5% на ОМС, 3% соцстрахование
- НДФЛ на каждого работника, декреты и выплаты по больничным
- Налог 6% — однако если штат от 100 чел., но не более 130, налог будет 8%
Все действующие ставки можете посмотреть на сайте налоговой.
Как перейти на упрощенку
Способ 1. Сразу после регистрации ИП — проще всего это сделать в Личном кабинете ИП (нужна электронная подпись)
Способ 2. Во время работы предпринимателя, но уже со следующего года
✅ уведомление о переходе на упрощенку 6% подавайте до 31.12 текущего года, тогда перейти на УСН с 01.01 следующего года
✅ ИП на НПД может перейти упрощенку в любое время из-за утраты права на «налог самозанятых» — например, если превысил пороговый доход 2,4 млн ₽. Пользуйтесь этим правом☺️
После перехода на упрощенку получите в налоговой информационное письмо по форме № 26.2-7.
Как сэкономить время и деньги
1. Платите меньше на упрощенке
✅ Работая один, уменьшите налог полностью на сумму ваших взносов ИП, если работаете с командой — то уменьшить можете наполовину
✅ Уменьшите налог на суммы, выплаченные вами по болезни работникам или за их платную медстраховку (ДМС)
2. Подключите «Налоговую копилку»
ИП могут копить деньги для оплаты налогов на специальном счете. Это избавит их от поиска денег в последний момент. А еще на остаток по счету банк начислит дополнительно до 2,5% годовых.
Как работает налоговая копилка
«Налоговая копилка» подключается и работает автоматически — это очень удобно:
1. Вы открываете счет «Налоговая копилка» — это бесплатно
2. С каждого поступления сервис автоматически переводит выбранный вами процент (от 0% до 15%) на этот счет — так копится ваш налоговый резерв
3. Вы получаете доход — банк начислит проценты (от 0,5% до 2,5%) на среднемесячный остаток по счету согласно условиям:
- на сумму менее 50 000 Р и более 1 млн ₽ проценты не начисляются
- ставка составляет 0,5% на суммы 50 тыс. — 100 тыс. ₽
- ставка 1,5% на суммы 100 тыс. — 500 тыс. ₽
- ставка 2,5% на суммы 500 тыс. — 1 млн ₽
4. Накопленные деньги — это целевые сбережения. Со счета копилки можно провести оплату только в бюджет, на другие цели потратить не получится
Пример расчета суммы в копилке, когда на счете около 900 тыс. ₽, читайте в нашей статье «Как платить налоги вовремя и без проблем».
Как подключить копилку для налогов
Шаг 1. Заполните анкету
Шаг 2. Мы вам перезвоним
Шаг 3. Войдите на Бизнес-портал, откройте счет «Налоговой копилки»
Вам будет полезно:
· Подробные условия сервиса
· Чем полезен Яндекс.Дзен для бизнеса
· Цифровой рубль: первые результаты тестирования
· Почему деньги в компании есть, а прибыли нет?
Читайте больше полезного для бизнеса на нашем канале Яндекс.Дзен. Рекомендуем подписаться☺️
ПАО Банк «ФК Открытие» (банк «Открытие»). Генеральная лицензия Банка России № 2209 от 24.11.2014. 115114, г. Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4. Подробная информация о продукте (услуге) — на сайте open.ru/sme. Реклама. 0+
