5364 подписчика

Заём от ООО наличными через кассу - как правильно

3 октября 20223 окт 2022

1 мин

Мы уже писали о том, что выдача займа директору или участнику ООО - один из самых безрисковых способов получения своих наличных. Совсем без риска не бывает, но всё же. И конечно же - если не жестить с суммами.

Существует документ Центробанка, описывающий правила выдачи займов через кассу ООО. Соблюдая правила из письма, вы минимизируете риски запроса документов банком по 115-ФЗ и блокировки счета.

(Указание ЦБ от 07.10.2013 № 3073-У)

Первое.

Соблюдение лимита в сто тысяч рублей (100 000,00) при выдаче займа. Это предельная сумма сделки для ООО с помощью наличных по закону. Сумма больше ста может быть выдана - но это прямое нарушение инструкций и карается административкой.

Больше этой суммы нельзя выдавать заём индивидуальному предпринимателю или другому ООО. Физическому лицу - можно. Директору и участнику - выдавайте любую сумму (без фанатизма, помните, 600 тысяч и выше - всегда под лупой у банка и Финмониторинга).

(это пункт 6 указания ЦБ)

Второе.

Выдавайте наличные, поступившие официально в кассу ООО с вашего банковского счета. Если у вас в кассе откуда-то появились наличные деньги - лучше их сначала сдать в банк (можно тоже как заём участника своему ООО), а уже потом снять или отправить другому в качестве заемных средств (вроде как по мнению ЦБ, это некий учёт и контроль))

(пункт 4 указаний)

Третье.

На целевой заём выдавайте кассовый чек, на обычный не нужно чека (пункты 1.1 и 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»).

Если нарушить указание?

За это организацию могут оштрафовать на сумму от 40 000 до 50 000 руб., а должностное лицо (директора ООО) – на сумму от 4000 до 5000 руб. (п. 1 ст. 15.1 КоАП).