Заёмщики в текущее время оказываются в крайне тяжёлых ситуациях, то пандемия, теперь сложная социально-экономическая обстановка, когда многие иностранные компании покинули российский рынок - люди остались без работы и нет возможности продолжать выплачивать кредит.
Иногда расходы банка на взыскание долга с заемщика так велики, что превышают сумму выданного кредита. В некоторых случаях кредитор понимает, что шансов вернуть деньги нет, поэтому нет смысла тратить на это время и средства. Тогда банк просто списывает задолженность.
Да, такое тоже бывает. В кредитной практике, действительно, есть везунчики, которым простили кредит.
Насколько повезло тем, кому простили долги и к чему это может привести?
Почему банки списывают долги, и почему такие ситуации случаются редко?
Расскажу сегодня в этой статье.
Согласно банковскому законодательству, каждое финансовое учреждение должно создать резерв для проблемных кредитов.
А именно, банк забирает часть денег из своего оборота и оставляет их на специальных счетах. Чем больше просрочек по кредиту, тем больше банк резервирует средств на счете. Эти деньги не приносят прибыль финучреждению, а просто ждут своего часа.
К примеру, Елена Ивановна взяла долг в банке 300000 рублей, исправно платила, а потом её попросили выйти на пенсию. С пенсионных выплат, она, конечно же, не смогла платить по 15000 кредит ежемесячно, и стала должником в банке.... Банк же на резервном своём счету должен держать эти средства, согласно требованиям о банковской деятельности. Получается и Елена Ивановна не платит, и на резервном счету деньги лежат мертвым грузом. Ни одному, ни второму в этом случае нехорошо.
Законодательство также прописывает и правила, по которым банки должны работать с просроченной задолженностью. Это колл-центры, юристы, служба безопасности банка и другое. Часть средств банка уходит просто на содержание работы таких структур и оплату работы сотрудников. Чем безнадежнее должник, тем дороже он банку.
Почему же мы редко слышим о тех, кому банк простил долги?
Просто так забыть о безнадежном долге банк тоже не может. Нужно оформить процедуру юридически грамотно.
Простить долг, значить освободить заемщика от его долговых обязательств.
Суд расценивает прощение долга как договор дарения – безвозмездную сделку между сторонами.
Банк может простить ссуду заемщику с помощью такого договора, где прописывается прощенная сумма и указывается, что обязательства заемщика прекращаются.
Однако прощенный кредит является экономической выгодой, а значит бывший должник обязан уплатить с нее НДФЛ в размере 13%.
С недавнего времени в налоговое законодательство внесены поправки – платить налог с прощенной задолженности не нужно, если она признана безнадежной. Поэтому важно, чтобы банк сначала признал долг безнадежным и только потом простил его клиенту.
Безнадежная задолженность по кредиту – что это такое?
Определение безнадежной задолженности дается в ч. 2 ст. 266 Налогового кодекса. Согласно данной статье, долг считается безнадежным при одном из следующих условий:
-истечение срока исковой давности – 3 года (то есть срока, когда банк может обратиться в суд с иском о защите своих интересов. В случае с кредитами срок обычно отсчитывается от последнего платежа заемщика, а если платежей совсем не было, то с даты подписания кредитного договора);
Но важно учитывать тот момент, что сам по себе долг через 3 года "не сгорит", только тогда, когда банк обратится в суд за взысканием, а вы заявите на суде о пропуске срока исковой давности, только тогда долг может быть списан. Если же кредитор успел в течение 3 лет обратиться в суд, то долг с вас уже не спишут просто так. Единственный способ избавиться от такого долга - пройти процедуру банкротства.
- Следущее условие, при котором долг может быть признан безнадежным - невозможность взыскания задолженности подтверждена соответствующим постановлением пристава-исполнителя в случае, когда место нахождения должника и его имущества неизвестны или же у должника нет имущества, на которое можно обратить взыскание;
Здесь тоже важно понимать, что приставы закрывая производство по статьям п. 3 ст 46 и п. 4 ст. 46 могут снова его открыть. Закрываются производства так же при процедуре банкротства физ лиц. И более списать данные долги с вас у кредитора возможности не будет.
Ещё одно условие безнадёжного долга - заемщик скончался, а его наследники не приняли на себя долговые обязательства. Если же наследники станут собственниками имущества длолжника, то и долги они примут на себя.
Ну и последний пункт - долг будет считаться безнадежным, если должник пройдёт процедуру банкротства, а значит спишет с себя все непосильные долги.
Почему банкротство должника выгодно банкам?
Возвращаясь к началу видео ещё раз подчеркну, что в этом случае кредитору не прийдётся держать в резерве денежные средства под безнадёжного должника. Данные средства высвободятся и банк сможет выдать кредит надёжному плательщику.
Подводя итог хочу сказать, что надеяться на то, что банки просто так простят долги не стоит, в редких случаях кредитор пропускает срок исковой давности, и в этом случае, важно заявить о данном факте в суде.
Спишет банк лишь безнадежный долг, и то только при установленной законом процедуре.
Самый действенный способ признать долг безнадежным - списать его в процедуре банкротства.
Подходит ли вам данная процедура можно узнать на бесплатной консультации. Записывайтесь на консулттацию
