Многие из нас слышали или сталкивались с таким понятием как «пассивный доход», но не все знают как его создать. Главное, что необходимо подчеркнуть это то, что создать пассивный доход в современном мире, действительно, возможно. И не только возможно, а, критически, необходимо.
Итак, что же такое пассивный доход. Пассивный доход — это денежный поток, который формируется без какого-либо активного участия с нашей стороны.
Почему важно иметь стабильный, постоянный, пассивный источник дохода:
1. Безопасность
Безопасность заключается в том, что при потере работы у Вас будет источник денежных средств для покрытия базовых потребностей. И 2020 год показал и доказал, что могут произойти такие форс-мажорные случаи, когда, просто, не будет возможности найти место работы. А также улучшение качества жизни, это касается и хорошего медицинского обслуживания и здоровом питания.
2. Независимость
Независимость от жизненных обстоятельств, от капризов начальника на текущем месте работы, независимость в выборе рабочего места.
3. Свобода
Свобода в передвижении, свобода в выражении себя, возможность путешествовать и заниматься тем, что нравится
Итак, далее рассмотрим способы формирования пассивного денежного потока.
1. Сдача недвижимости в аренду
Это широкоизвестный способ получения дополнительного источника дохода.
Возможно, Вы задумывались о таком способе, возможно уже даже накопили какую-то часть денежных средств и даже возможно, что запланировали взятие ипотеки под данную цель. Сейчас рассмотрим почему такой вариант не является удачным и, вероятнее всего, проигрышным.
Предположим, что мы купили или только планируем купить квартиру стоимостью 3 600 000 млн. руб. Это стоимость малометражных стандартных квартир в маленьких городах. Например, ежемесячная арендная плата будет составлять 10 000 руб. Рассчитаем срок окупаемости
Стоимость квартиры / (ежемесячный доход х 12)
3 600 000 / (10 000 х 12) = 30
Таким образом, срок окупаемости квартиры составит 30 лет, а доходность будет равна 3,33%.
Согласитесь не очень впечатляющий показатель, при этом в расчет не брались издержки на содержание квартиры, оплату коммунальных услуг и ремонт. К тому же, для начала нужно накопить сумму на покупку, а если воспользоваться ипотекой, то можно вообще уйти в минус. Хорошо, если арендные платежи смогут перекрыть ежемесячные ипотечные платежи, но кроме этого, будут другие издержки по квартире, расходы по которым будете нести самостоятельно. Также во многих случаях бывает, что получаемая сумма за аренду квартиры не перекрывает ежемесячную сумму по ипотеки. К тому же, здесь еще не вычитывался налог 13% с арендных платежей, которые должны оплачивать владельцы сдаваемых квартир.
Поэтому, очень важно, прежде чем, принять решение о таком виде получения дополнительного дохода все просчитать.
2. Открытие банковского вклада
Банковский вклад является самым простым способом получения пассивного денежного потока. Простой, не в плане, что можно быстро найти денежные средства для размещения их в банке. А в плане, что не нужно много изучать информации, достаточно, проверить состоит ли банк, в котором планируется размещение денежных средств, в Агентстве по страхованию вкладов (сокр. АСВ). Это защитит денежные средства в случае ликвидации банка, но только в размере 1,4 млн. руб. Остальная сумма при ликвидации банка не будет возвращена вкладчику. Это является первым минусом депозитов.
Вторым минусом вкладов является то, что с 1 января 2021 года доходы по вкладам облагаются налогом на доходы физических лиц. Это существенно снижает процентную доходность по депозитам, которая итак невелика. Сумма налога зависит суммы размещаемого депозита, как правило доход, попадающий под налогообложение, начинается от 1 000 000 руб. и размера процентной ставки, как у банков, так и ставки ЦБ РФ на начало календарного года. Давайте разберем этот момент на примерах.
Пример 1 В 2022 году ставка ЦБ на 1 января составила 8,5%. Согласно Налоговому кодексу РФ ст. 214 существует необлагаемая база, которая рассчитывается по формуле Ключевая ставка ЦБ на 1 января х 1 000 000 руб.
Таким образом, при сумме вклада в 1 100 000 руб., размещаемого на 1 год, и процентной ставки банка 8%, сумма налога составит 390 руб.
Сумма освобожденная от налога 8,5% х 1 000 000 руб. = 85 000 руб.
Доход по вкладу 8% х 1 100 000 руб. = 88 000 руб.
Доход за вычетом необлагаемой суммы 88 000 - 85 000 = 3 000 руб.
Налог с процентов 3 000 х 13% = 390 руб.
Сумма дохода по вкладу за вычетом налога 88 000 - 390 = 87 610 руб.
Теперь предположим, что процентная ставка составляет не 8%, а 9%
Сумма освобожденная от налога 8,5% х 1 000 000 руб. = 85 000 руб.
Доход по вкладу 9% х 1 100 000 руб. = 99 000 руб.
Доход за вычетом необлагаемой суммы 99 000 - 85 000 = 14 000 руб.
Налог с процентов 14 000 х 13% = 1 820 руб.
Сумма дохода по вкладу за вычетом налога 99 000 - 1 820 = 97 180 руб.
Пример 2 В этом примере рассмотрим как меняется сумма налога при размещении 3 000 000 руб. со ставкой 8% на 1 год
Сумма освобожденная от налога 8,5% х 1 000 000 руб. = 85 000 руб.
Доход по вкладу 8% х 3 000 000 руб. = 240 000 руб.
Доход за вычетом необлагаемой суммы 240 000 - 85 000 = 155 000 руб.
Налог с процентов 155 000 х 13% = 20 150 руб.
Сумма дохода по вкладу за вычетом налога 240 000 - 20 150 = 219 850 руб.
Теперь посчитаем сумму налога с процентной ставкой 9%
Сумма освобожденная от налога 8,5% х 1 000 000 руб. = 85 000 руб.
Доход по вкладу 9% х 3 000 000 руб. = 270 000 руб.
Доход за вычетом необлагаемой суммы 270 000 - 85 000 = 185 000 руб.
Налог с процентов 185 000 х 13% = 24 050 руб.
Сумма дохода по вкладу за вычетом налога 270 000 - 24 050 = 245 950 руб.
Кто-то может сказать, что сумма по налогу получается не такая уж большая, но нужно иметь ввиду, что денежные средства, которые мы размещаем на банковском вкладе, это заработная плата, с которой также уже был вычтен НДФЛ.
3. Инвестирование в облигации
Это самый непопулярный и малоизвестный способ формирования пассивного дохода. Облигация — это ценная бумага, торгуемая на фондовом рынке. Стоимость одной облигации не превышает 2000 руб. В современном мире, каждый может стать инвестором в данный тип ценных бумаг. Самым надежным видом облигаций является ОФЗ или Облигации Федерального Займа. ОФЗ можно рассматривать, как аналог депозиту, только с более высокой степенью защиты вложенных средств. Причем, в ОФЗ нет пороговой суммы, после которой денежные средства не защищены, например, как при банковском вкладе, где страховка покрывает только 1,4 млн. руб. К тому же, процентная доходность по данным облигациям всегда выше банковской. И самое главное, при инвестировании в облигации можно избежать налогового бремени:)
А Вы уже используете какой-то из перечисленных способов получения дополнительного дохода или может быть планируете?
