Банковский счет нужен малому и среднему бизнесу для того, чтобы принимать плату за товары и услуги, уплачивать налоги, хранить деньги и так далее.
В одном платежном реквизите иногда указано несколько счетов, которые используются для разных целей. Поэтому нужно уметь различать расчетный, корреспондентский и лицевой счет. Об этом и пойдет речь в публикации.
Что такое расчетный счет
Это банковский счет, открытый юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем (ИП) для хранения денег и выполнения различных финансовых операций.
⚡ Важно: расчетный счет не нужен ИП, которые заключают договоры на суммы меньше 100 тыс. рублей.
Расчетный счет (РС) состоит из двадцати цифр, в которых зашифрованы:
▶ владелец: ИП, физическое или юридическое лицо, государственная организация;
▶ дополнительная информация о владельце;
▶ принимаемая валюта;
▶ подразделение банка.
Кроме этого, двадцатизначный номер включает в себя контрольную цифру и уникальный идентификатор клиента.
Посмотреть номер РС вы можете в мобильном приложении банка, где он был открыт.
Чтобы открыть РС, индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам потребуется разный комплект документов. Да и требования каждого банка индивидуальны.
💥 Важно: для перевода денег вам нужно знать номера двух расчетных счетов — своего и получателя.
Что такое корреспондентский счет
Это счет, который банк открывает в своем подразделении. Корреспондентский счет (КС) используется для переводов через Центральный банк РФ и служит для защиты денег.
🔥 Полезно знать: за одной организацией может быть закреплено несколько КС, но переводы между счетами одного банка невозможны.
Платежи сначала поступают в Центральный банк, а после — в выбранный вами банк. Благодаря этому, деньги не будут потеряны, даже если вы допустили ошибку в реквизитах получателя.
КС не закрывают по желанию владельца. Лишь в том случае, когда банк прекращает свою деятельность или Центральный банк отнимает лицензию. Некоторые банки заключают соглашение, благодаря которому переводы идут напрямую, обходя Центральный банк.
Списание денег с КС возможно лишь по распоряжению владельца или при поступлении расчетных документов, например, инкассовых. Если денег на счету недостаточно для списания, то перевод невозможен. Но как только они поступят, платеж будет выполнен автоматически.
📌 Важно: если вы ошиблись при введении реквизитов, то для возврата денег потребуется заявление банка получателя.
КС бывает трех видов:
⭐ Ностро. Подходит для юридических лиц и ИП, которые переводят деньги отечественным и зарубежным контрагентам.
⭐ Лоро. Предназначен для транзакций в отечественной валюте между банками.
⭐ Востро. Его открывают иностранцы, валюта платежей не важна.
Существует еще корреспондирующий счет. Это не синоним корреспондентскому, используется для ведения бухгалтерского учета.
В чем отличия между расчетным и корреспондентским счетами
Чтобы получать платежи и отправлять деньги, юридическому лицу и ИП нужны оба счета.
Различия между ними:
💠 Номер. Корреспондентский начинается с цифр 407 или 408, а расчетный — с 301.
💠 Оформление. Расчетный открывает клиент, а корреспондентский — банк.
💠 Предназначение. Корреспондентский нужен для переводов между банками, а расчетный — для платежей, в том числе в рамках одного банка.
💠 Финансовые операции. Чтобы перевести деньги с КС, необходимо платежное поручение от банка. А вот РС управляет его владелец.
Если подытожить, то получается что КС, прежде всего, нужен банкам. Вам достаточно распознавать его по номеру.
Как узнать корреспондентский счет по расчетному
Как и расчетный счет, корреспондентский — это двадцатизначное число. Чтобы платеж был выполнен быстро и успешно, нужно правильно указать реквизиты получателя.
КС можно узнать одним из способов:
📢 в отделении банка;
📢 в мобильном приложении или интернет-банке;
📢 в чате службы поддержки клиентов;
📢 у оператора горячей линии;
📢 в договоре обслуживания.
Отмечу: выполняя перевод в личном кабинете мобильного приложения или интернет-банка, строчка, отведенная под номер КС, заполняется автоматически.
Лицевой счет — расчетный или корреспондентский
Лицевой счет открывают на физическое лицо для аналитического учета, чтобы контролировать все финансовые операции. Он полезен для следующего:
✔ начисления зарплаты;
✔ уплаты налогов;
✔ оплаты услуг ЖКХ, мобильного оператора и т. д.
🚀 Полезно знать: лицевой счет является идентификатором физического лица. Переводы проходят проверку, прежде чем поступить на РС.
Таким образом, лицевой счет не является ни расчетным, ни корреспондентским.
Какой счет предоставлять при переводах между организациями
Юридические лица могут выполнять переводы в кассе обслуживающего банка или используя РС. При безналичном платеже деньги списываются с одного счета и поступают на другой. Сумма может быть любой, на зачисление требуется от 15 минут до 3 рабочих дней.
Для перевода нужен документ, например:
🔹 платежное поручение;
🔹 платежное требование;
🔹 договор купли-продажи;
🔹 аккредитив и т. д.
Взаимные расчеты между юридическими лицами выполняются по форме, указанной в договоре.
☝ Важно: чтобы транзакция была успешной, нужно точно и правильно указать реквизиты. А именно: платежное поручение, ИНН, БИК, номер корреспондентского счета, КПП отправителя и получателя.
Кроме этого, следует вписать названия и местоположения банков обоих участников сделки.
Обязательно ли бизнесу заводить расчетный счет
Для юридических лиц обязательно. Индивидуальным предпринимателям необязательно, но тогда уплата налогов возможна только наличными в кассе. Но это еще не все ограничения.
Без РС индивидуальные предприниматели не могут заключать договоры на суммы, превышающие 100 тыс. рублей, участвовать в государственных закупках, принимать безналичную оплату от клиентов. Чтобы избавиться от перечисленных ограничений, не потерять клиентов и партнеров, индивидуальные предприниматели оформляют РС по собственному желанию.
Чтобы открыть счет, вам потребуются некоторые документы. А именно:
🔶 паспорт;
🔶 свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
🔶 ОГРНИП;
🔶 выписка из ЕГРИП.
Имейте в виду, что банк может отказать, если вы не передали полный комплект документов, сдаете нулевую отчетность в Федеральную налоговую службу (ФНС), ранее допускали просрочки по кредитам и т. д.
❗ Внимание: я знаю, что некоторые ИП пользуются карточным счетом вместо расчетного. Но это незаконно. Если банк обнаружит обман, то заблокирует счет и сообщит в ФНС.
То есть, нарушителей привлекут к ответственности.
Итоги публикации:
Расчетный, корреспондентский и лицевой счет — разные понятия. Лицевой открывают на физическое лицо, расчетный — на юридическое лицо и индивидуального предпринимателя, чтобы выполнять финансовые операции. Корреспондентский создается банком, нужен для защиты и сохранности денег.
Индивидуальные предприниматели не обязаны открывать РС, но работать без него менее удобно: невозможно платить налоги онлайн, принимать безналичную оплату товаров и услуг, проводить крупные сделки. Поэтому часто индивидуальные предприниматели по собственному желанию открывают РС.
💢 Теперь вы разбираетесь в терминах и знаете, чем один отличается от другого. Если публикация была полезной, ставьте лайк 👍
💰 Подпишитесь на канал Банки для бизнеса 💲
💸 Статья по теме: Объясняю, что такое расчетный счет получателя
