Налоги. Достаточно важная тема, поскольку мы, как инвесторы, хотим сэкономить наши кровно заработанные как на брокерских издержках, так и на налогах. Сегодня поговорим о последних. Ну и тариф без брокерской комиссии будет в конце статьи)
Меня зовут Андрей Ремизов, и если Вас интересуют безопасные инвестиции в надежные компании на российском, американском и китайском рынке, то добро пожаловать на канал!
Воду лить не буду, все расскажу кратко и по делу.
Для тех, кто торгует.
По итогам года результат по позициям у инвесторов разный. По каким-то плюс, по каким-то минус, какие-то акции уже зафиксированы с прибылью.
Чтобы не платить налог с прибыли, можно уменьшить его на сумму "бумажного" убытка.
Объясняю на пальцах, беру круглые числа.
За год у вас зафиксировано позиций с прибылью в 100 тысяч рублей. Налог к уплате полагается в 13 тысяч рублей.
При этом в портфеле у вас есть бумага, которая дает убыток в 20 тысяч рублей (какой-нибудь Китай, например :)). В моменте можно закрыть эту позицию и открыть заново.
К чему это приведет? Налоговая база уменьшится на 20 тысяч, налог будет взиматься с суммы в 80 тысяч рублей, к уплате 10 400, что меньше на 2600, чем первоначальная сумма, а это 20% разница.
Таким образом, при наличии многих убыточных позиций, их можно переоткрыть, зафиксировать "бумажный" убыток, и не платить ничего в налоговую. Приятно? А то :)
Для тех, кто торгует в долгую.
Придя в Финам, я начал работать с текущими клиентами. Для меня оказалось открытием, что многие знают о возможностях ИИСа только с точки зрения возврата НДФЛ. Мы об этом поговорим, но попозже.
В двух словах о типе вычета Б.
Вы, как опытный инвестор, понимаете, на какой срок размещаете деньги и когда они вам понадобятся. Допустим, у вас долгосрочные цели на 5 лет, но торгуете с обычного брокерского счета.
Есть возможность работать с ИИСа, чтобы потом не платить налоги.
Максимальное пополнение - 1 млн рублей в год.
Конкретный пример.
Торговля на обычном брокерском счете. Размещаете 1 млн со сроком на 5 лет. Возьмем усредненный рост рынка в 20% годовых. С них в конце года будет взиматься НДФЛ, если не пользоваться лайфхаком выше.
По годам получится такая ситуация.
1-ый год. Сумма 1 000 000 рублей. Доход 200 тысяч, налог 26 тысяч рублей.
2-ой год. Сумма 1 174 000 рублей. Доход 235 тысяч, налог 31 тысяча рублей.
3-ий год. Сумма 1 378 000 рублей. Доход 276 тысяч, налог 36 тысяч рублей.
4-ый год. Сумма 1 618 000 рулей. Доход 324 тысячи, налог 42 тысячи рублей.
5-ый год. Сумма 1 900 000 рублей. Доход 380 тысяч рублей, налог 49 тысяч рублей.
Итоговая сумма на брокерском счете через 5 лет: 2 миллионов 231 тысяча рублей, чистая прибыль 1 миллион 231 тысяча рублей.
За это время было уплачено налогов на 184 тысячи рублей.
Теперь та же самая торговля, только на Индивидуальном Инвестиционном счете. Его особенность заключается в том, что налоги по итогам года не берутся, там ведется их обособленный учет, поэтому те деньги, которые не идут на уплату налога, участвуют в капитализации прибыли.
Если также разместить 1 млн, то результат через 5 лет будет...
...2 миллиона 695 тысяч рублей.
Чистая прибыль составляет 1 миллион 695 тысяч рублей, с этой суммы, по идее, мы должны заплатить налог в 220 тысяч рублей, но! При использовании ИИСа, мы освобождаемся от налога.
Также, за счет капитализации, наш доход получился больше на 464 тысячи рублей, чем при торговле на обычном брокерском счете, а это разница почти в 38%. Это существенно, полмиллиона лишними не будут.
Вот сводная таблица:
К чему я это все? Сейчас конец года, нужно подумать о будущем, о том, как оптимизировать налоги.
Поэтому, если счетом ИИС не пользовались, самое время его открыть. Как минимум, чтобы он у вас просто был и вы могли им воспользоваться, когда придет время для типа вычета А, и как максимум - чтобы торговать на нем и не платить налог.
Здесь оставлю ссылку на открытие ИИСа с тарифным планом без брокерской комиссии на РФ рынке - кому интересно, заходите, регистрируйтесь, буду Вас курировать как персональный менеджер)
А вы пользуетесь ИИСом? Какой тип вычета выбрали для себя?
