Фондовый рынок — это устройство перераспределения денег —
от нетерпеливого инвестора к терпеливому.
Уоррен Баффет, американский инвестор, основатель компании Berkshire Hathaway
Расплатившись с долгами и отложив «подушку безопасности», можно (и нужно) начинать инвестировать в ценные бумаги. Это способ спасти свободные деньги от инфляции, обеспечить себе пассивный доход, накопить на квартиру, образование и другие цели. Но сначала надо решить, какой счет выбрать: обычный брокерский, ИИС или сразу оба. В сегодняшней статье мы разберем инвестиционные счета.
Это пятая статья из серии о личных финансах и инвестициях. Мы уже рассказывали:
Почему деньги исчезают, а мы этого даже не замечаем Как вести бюджет, чтобы от зарплаты оставались деньги Как распорядиться свободными деньгами и обеспечить свое будущее Как устроен фондовый рынок и как выбрать надежного брокера
Брокерский счет
Брокерский счет — это счет для торговли на бирже. Закон запрещает обычным людям торговать на бирже самостоятельно, поэтому приходится прибегать к помощи посредника. Брокерский счет подходит для торговли ценными бумагами, валютой и драгоценными металлами. Его можно закрыть и открыть в любой момент — как в рублях, так и в валюте. На нем может находиться любая сумма. Количество счетов у одного инвестора неограниченно.
Каждый за себя, а проигравших — к черту. История финансовых спекуляций // Эдвард Чанселор
Инвесторы стремятся сохранить капитал, спекулянты — заработать побольше денег. Первые играют вдолгую, вторые стремятся получить все и сразу. Чанселор рассказал о фееричных попытках разбогатеть на бирже в разных странах в разные века. Полезно почитать начинающим инвесторам, чтобы не наступить на те же грабли.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
В 2015 году государство решило привлечь как можно больше россиян к инвестициям в ценные бумаги и предложило новый инструмент для инвестирования — индивидуальный инвестиционный счет. Главное преимущество ИИС в том, что его владелец может получить налоговый вычет — до 52 тысяч рублей в год. Однако у ИИС есть и ряд ограничений:
- Налоговый вычет доступен только для резидентов РФ — людей, которые прожили в России не менее 183 дней в течение календарного года.
- На ИИС можно вносить только рубли.
- На ИИС можно инвестировать до 1 млн рублей в год.
- По закону один человек может открыть только один ИИС. Но наличие ИИС не мешает ему быть владельцем одного или нескольких брокерских счетов.
- Деньги с ИИС нельзя выводить в течение трех лет со дня открытия счета. Можно продавать и покупать ценные бумаги, получать дивиденды, но при этом все деньги будут аккумулированы на счету.
- В случае досрочного закрытия ИИС (в течение первых трех лет) его владелец теряет право на налоговый вычет. А уже полученные вычеты придется вернуть государству, в некоторых случаях даже с процентами за использование денег.
Но есть и хорошая новость: налоговый вычет зависит не от даты внесения денег, а от даты открытия счета.
Вы открыли ИИС 1 января 2021 года. А первые деньги внесли только 31 декабря 2021-го. Если вы не будете закрывать ИИС до января 2024 года, вы сможете получить налоговый вычет за три года, хотя по факту деньги будут находиться на счету лишь в течение двух лет.
У ИИС есть еще одно значимое преимущество перед брокерским счетом. Это отсроченное налогообложение: налог с дохода от сделок считается только после закрытия ИИС, а значит, в течение трех и более лет деньги, предназначенные для уплаты налога, можно инвестировать и получать дополнительный доход.
Читать статью целиком в блоге.