В одном из сообщений Министерства финансов России содержалось следующее: «Налоговая нагрузка на граждан в России одна из самых низких в мире, при этом она практически не меняется и остаётся на одном уровне уже многие годы. Так, например, ставки НДФЛ в нашей стране составляют всего 13% и 15%, в то время как в других странах этот показатель достигает 35%.»
Только я скажу вам обратное. Налоги, которые вы уплачиваете со своего ежемесячного дохода, отнюдь не 13%., а гораздо больше. По непонятным мне причинам всеми вокруг происходит подмена понятий. Но обо всём по порядку.
Налоги с зарплаты в России
Безусловно, основным является Налог на доходы физических лиц, который составляет 13% и 15%, если доход более 5 млн. в год. Этот налог оплачивает сам работник, организация, в которой он работает, является лишь налоговым агентом, осуществляющим перечисление.
Однако НДФЛ (13%) - это только видимая работнику часть налогов. Есть еще та часть, которую за вас платит работодатель, так называемые страховые взносы:
- 22% в Пенсионный фонд России
- 2,9% в Фонд социального страхования
- 5,1% в Фонд обязательного медицинского страхования
- До 8,5% за страхование от несчастных случаев (ставка зависит от класса риска).
Итого получается, что страховые взносы составляют до 38,5%.
Разберем на примере. По данным Росстата средняя заработная плата по России в месяц за 2020 г. составила 51 083 руб. (до вычета НДФЛ). Работодатель при такой зарплате заплатит 19 667 руб. страховых взносов, НДФЛ (13%) составит 6 641 руб. Получается, что от общей суммы 70 750 руб. работник на руки получит только 44 442 руб. – это 62,8%, а 37,2% уйдет в виде налогов государству (19 667 + 6 641).
Только вдумайтесь в эти цифры! Если бы люди самостоятельно считали свои налоги, заполняли декларации, то не было бы такого спокойствия и уверенности в существовании только 13%-го налога.
А что там за бугром? Сравнение с Америкой
У нас любят сравнение с Соединенными штатами Америки (США). Давайте и сейчас сравним.
В США действует прогрессивная шкала налогообложения. Ставка налога зависит от многих факторов, например, от места жительства и семейного статуса. Налог может составлять от 8 до 52%. Например, богатый человек в Ню-Йорке, зарабатывающий более 10 млн.долл/год заплатит 52% от своего заработка, семейный человек со средним заработком заплатит 13%, холосто со средним заработком – 16,5%, а если вы работаете за минимальную часовую оплату и состоите в браке, то ставка налога будет 8%.
Также налоговые резиденты в США также обязаны платить налоги на зарплату, которые делятся два вида отчислений: социальные – 12,4% и медицинские – 2,9%.
Обратите внимание, что не всю сумму платит сам работник. Оплата происходит 50/50 – половину платит работник, половину работодатель. При этом, рассчитывая отчисление на соцобеспечение, следует помнить, что ставка этого налога учитывает только определенный лимит зарплаты. Все деньги, свыше этой цифры, налогом не облагаются.
Итого получается, что в США подоходный налог при средней зарплате будет 13-16,5%, а взносы 7,65% (6,2 + 1,45). То есть это почти в 2 раза меньше, чем в России. Единственны нюанс – в США принято самостоятельно заботиться о своей пенсии, поэтому нет взносов в Пенсионный фонд.
По поводу пенсии я кстати выступаю за её самостоятельное формирование. Потому что в Российский Пенсионный фонд можно сколь угодно отчислять деньги, а по итогу всё равно получишь свои 15-20 тыс. Особенно после заморозки накопительной части пенсии, которую, как оказалось, никто и никогда не вернет. Но об этом в другой раз. В этом вопросе рекомендую надеяться только на себя.
К чему я всё это рассказываю. Мне хочется, чтобы вы знали правдивую цифру налогов, которые мы отдаем государству. И когда в очередной раз услышите высказывания с пеной у рта некого человека «заграницей налоги больше 30%, а у нас всего 13% - одни из самых низких в мире!!», сможете возразить, сказав, что в России вообще-то они могут достигать 51,5%.
Не забудь подписаться на мой телеграмм-канал, там много интересных лайфхаков и полезных промокодов;)