Центробанк поднял ключевую ставку и это плохо для налога на вклады
Центробанк (ЦБ) второй месяц подряд повышает ключевую ставку.
На апрельском заседании ЦБ поднял ставку сразу на 0.5% до 5% годовых.
Глобально – это очень хорошо для вкладчиков, т.к. вслед за ЦБ и банки вынуждены поднимать свои ставки по депозитам.
Банки уже после мартовского решения ЦБ начали повышать доходность своих вкладов.
Теперь же когда ключевая ставка стала в 5% годовых вполне массовыми могут стать депозиты под 6-7%, а то и всё 8%.
Однако, в этой бочке мёда не обойтись без дегтя.
Если кто забыл, с этого года проценты по вкладам облагаются НДФЛ (налог на доходы физических лиц).
Если вы думаете, что это касается только вкладчиков-миллионеров, то глубоко заблуждаетесь.
Это касается всех, у кого доход по всем вкладам и счетам во всех банках за 2021 г. превысит 42 500р. Для валютных вкладов порог такой же и тоже в рублях, просто полученные проценты в долларах конвертируются в рубли по курсу ЦБ на дату выплаты.
Почему именно 42 500 р?
Да потому что в законе прописано, что под налог не подпадает доход, который получается от размещения на год 1 млн. р под ключевую ставку ЦБ, действующую на 1 января текущего года.
Так вот на 1 января 2021 г. ставка была – 4.25%.
С миллиона это и выходит 42 500 р.
Проблемка в том, что в законе не прописали изменение ставки для расчета налогового вычета, в случае изменения ключевой ставки ЦБ.
ЦБ в этом году может поднять свою ставку хоть до 20%, но вычет все равно будет рассчитываться из ставки в 4.25%, т.к. именно она зафиксирована на этот год.
Поэтому, чем выше ЦБ будет поднимать ключевую ставку, а вслед за ним соответственно и банки, тем больше придется платить налог на проценты.
Сумма налогового вычета в 42 500 р на этот год уже не изменится, при этом доход от депозитов из-за повышения ставок может существенно вырасти.
Пока ЦБ не начал поднимать ключевую ставку, депозиты на год можно было открыть в среднем под 5% годовых.
Т.е. доход с миллиона составил бы 50 000 р, из них вычитаем не подпадающие под налог 42 500 р, получается 7500 р, с них и пришлось бы заплатить 13% НДФЛ – это 975 р.
Теперь же ставки по вкладам вполне могут дойти и до 8%.
С миллиона это соответственно получается 80 000 р. А вычет-то прежний – 42 500 р.
Поэтому под налог подпадает уже 37 500 р и с них НДФЛ выходит уже 4875 р.
А если будут ставки 9, 10 и так далее процентов, то разница с налоговым вычетом будет еще больше и, как следствие, налог тоже.
Теперь понятно, почему повышение ключевой ставки ЦБ – плохо для вкладчиков-налогоплательщиков?
Наши законодатели как всегда прописали всё в пользу государства. Справедливее было бы, если бы и налоговый вычет менялся при изменении ставки ЦБ.
Хотя о чём я, какая справедливость, если сам по себе налог на вклады, в принципе, не справедлив)
Я вот до сих пор не могу смириться с тем, что вкладчиков решили обдирать.
Правда, коммунисты сейчас внесли в ГосДуму законопроект по освобождению от налога хотя бы пенсионеров. Учитывая, что в сентябре выборы в Думу, может быть налоговую льготу для основного электората и примут, хотя не факт.
И еще раз хочу акцентировать - не думайте, что налог касается только вкладов больше 1 млн. р.
В законе нет такого ограничения, миллион там указан просто, как сумма для расчета налогового вычета и не более.
Допустим, если у вас вклад всего на 700 000 р, но со ставкой 7% годовых, то ваш годовой доход будет 49 000 р, а это уже больше 42 500 р, т.е. с разницы придется платить налог.
Напоминаю, что я запустил голосование за худший банк года (жмем сюда и голосуем) и за лучший банк года (жмем сюда и голосуем).
P\S подпишись на канал – жми сюда)
#центробанк #вклады #кредиты #банки #пассивный доход
