ИИС. Как закрыть или перевести к другому брокеру

Чтобы вы могли воспользоваться налоговым вычетом, ваш счет ИИС должен существовать не менее трех лет. Однако, если по каким-либо причинам возникла необходимость расторгнуть договор раньше этого срока, сделать это возможно. В этом случае вы потеряете свое право на получение налогового вычета.

Как и с получением вычета, процедура расторжения договора зависит от того, каким вариантом вычета вы пользовались: «А» или «Б».

Закрытие счета по типу вычета «А»

Досрочное закрытие счета с вычетом по типу «А» не только лишит права на вычет. Вам также придется:

1. Вернуть государству сумму вычета, полученную ранее.
2. Выплатить пени, рассчитываемые с того дня, когда вы получили налоговый вычет. Пеня начисляется за каждый календарный день с момента получения вычета и до его возврата государству. Пеня рассчитывается как одна трехсотая ставки рефинансирования за каждый день просрочки.
3. Оплатить 13% с полученного дохода. Для этого никаких действий выполнять не придется. Налог удержит ваш брокер. Льгот по налогообложению при расторжении договора нет.

Закрытие счета по типу вычета «Б»

В этом случае вы, досрочно расторгая договор, оплачиваете 13% от полученной прибыли. Налог удерживает ваш брокер.

Если вы не продали свои ценные бумаги (независимо от того, каким типом вычета пользуетесь), а просто перевели их на другой брокерский счет, вы оплатите налог позже. При закрытии счета (в случае перевода бумаг) предоставьте информацию о движении ценных бумаг новому брокеру, чтобы он учел сумму, за которую они приобретались, и правильно рассчитал налог, когда вы будете продавать свои ценные бумаги.

Как перевести ИИС к другому брокеру

Условия на инвестиционном рынке меняются, а следом за ними меняются условия работы брокеров. Если у другого брокера появился более выгодный для вас тариф, доступ к валютной секции, ценным бумагам или торговый терминал удобнее, можете перевести свой счет ИИС к нему.

У них более выгодный тариф! Надо переводить ИИС!

Если на вашем счете уже есть ценные бумаги при переходе к новому брокеру, можно поступить с ними двумя способами:

1. Перевести к новому брокеру.
2. Продать у своего текущего брокера, перевести финансы к новому и уже у него купить ЦБ.

При переводе ценных бумаг с вас может потребовать комиссию старый брокер (за вывод). Некоторые брокеры комиссий за перевод не берут, поэтому уточняйте условия перевода ЦБ заранее.

По закону об ИИС вы имеете право пользоваться только одним счетом, но перевод со счета на счет – исключение. У вас есть один месяц на то, чтобы завершить перевод счета по установленной процедуре.

Если вы не уложитесь в установленный законом срок, налоговая откажет вам в вычете, а еще придется выплатить налоговой все то, что она вам возвращала (вычеты) за время пользования счетом.

Срок действия ИИ-счета истечет, и вам придется начинать все с нуля. Чтобы не оказаться в такой ситуации, не спешите с открытием второго счета, пока не разобрались с тарифами нового брокера, а также с тем, сколько времени займет перенос активов.

Порядок перевода к новому брокеру

1. Откройте брокерский счет у нового брокера. Уведомите, что будет перевод от другого брокера.
2. Получите сведения о своих активах от вашего брокера.
3. Возьмите реквизиты у обоих брокеров.
4. Подпишите уведомление о расторжении договора по ИИС у вашего брокера. Уведомьте старого брокера о переводе ИИС к новому.
5. Важно, чтобы обмен справками между брокерами прошел в течение одного месяца.
6. Подайте поручение на списание ценных бумаг в депозитарий брокера, обслуживающего ваш счет.
7. Подайте поручение о зачислении каждой ценной бумаги в депозитарий нового брокера.

Не все активы можно перенести на другой ИИС. Опционы и фьючерсы не переводятся, поэтому при переносе ИИС их придется продать.

Подробнее об индивидуальном инвестиционном счете вы можете прочитать здесь: https://papapomog.com/investment-tools/kak-ustroen-iis

Понравилась статья? Мы реально старались! Отблагодарите нас:
1. Ставьте лайк👍! 2. Подписывайтесь на наш канал!