Затягивал с этой статьей, потому что ждал полноценных справок 2-НДФЛ от брокеров и их подгрузки на сайт налоговой (расскажу почему это важно чуть ниже). И вот 20 марта, все данные появились в личном кабинете налогоплательщика и я готов показать вам, как можно оформить вычет с ИИС типа А (или с покупки квартиры) и параллельно оформить 3% налог на дивиденды американских компаний.
Напоминаю, что с дивидендов американских компаний удерживается брокером всего 10% (при наличии подписанной формы об избежании двойного налогообложения W-8BEN). По закону российские резиденты обязаны платить 13% налога (ну или 15% с дохода превышающего 5 млн). Это значит, что разницу (13-10) 3% нужно уплатить самостоятельно, чтобы избежать проблем в будущем.
Декларация 3-НДФЛ
Радует, что налоговая не стоит на месте и развивает свой сервис. С каждым годом заполнение деклараций становится все удобнее. Особенно, если вы дождетесь того момента, когда все ваши справки 2-НДФЛ, будь то по трудовому договору или договору гражданско-правового подряда автоматически появляются в личном кабинете ФНС. Так, при оформлении декларации вы тратите меньше времени, ведь многое подгружается автоматически.
У вас есть два способа подачи декларации онлайн. Первый - это сделать все в программе Декларация 2020 (важно, что каждый год выходит новая версия, свежую всегда можно скачать на сайте налоговой). А второй - сделать все онлайн через личный кабинет. Поэтому у вас есть 2 варианта:
Сейчас посмотрим вариант заполнения онлайн доступный большинству. Как мне показалось, он затрачивает больше времени, но реально проще и меньше шансов ошибиться. Если вы дождались того момента, когда ваши 2НДФЛ уже видны в личном кабинете, на следующем шаге вы увидите картину, где все ваши официальные источники доходов уже внесены. У меня их оказалось 6 (не зря ведь постоянно рассказываю о том, что важно иметь пассивные источники доходов).
Есть пункт, который может вас сбить. Под каждым доходом есть вкладка "Предоставить налоговый вычет", и там толком ничего нельзя выбрать. Это не инвестиционный и не имущественный вычет. Это вычет, конкретно внутри этого дохода. То есть, если вы понесли какие-то расходы в ходе выполнения работ по гражданско-правовому договору (в случае у меня с Дзеном это может быть покупка ноутбука, например), то можно попробовать побороться за то, чтобы заплатить налог за вычетом расходов. Я решил не заморачиваться.
Дивиденды американских компаний 10-3-30?
Добавляем зарубежные источники (дивиденды, которые вам пришли), нажимая вкладку "за пределами РФ".
Затем просто вбиваем данные, которые вам присылает брокер. А именно: Наименование эмитента, сумма дивиденда, сумма удержанного налога, дата. Я пишу дату выплаты дивидендов на брокерский счет и этим же числом ставлю дату списания налога, Пример:
Повторяем это действие столько раз, сколько раз вам пришли дивиденды. Каждую компанию и каждую выплату отдельно. У меня таких было чуть больше 20 (это самый утомительный процесс в заполнении).
Оформляем вычет на ИИС
В моем случае, у меня два вычета, остаток имущественного вычета и вычет с ИИС (я внес 40 000р в 2020 году), ставим галочки и идем дальше.
Напомню, что также можно оформить вычет на дорогостоящее лечение или на обучение. Они ограничены суммой 15600р
Вычет на ИИС мне показался очень простым. Особенно если учесть то, что некоторые компании берут 3000р за оформление такого вычета или за запись вебинара о том, как оформить такой вычет (мне реально приходило такое предложение на почту). Рассказываю вам бесплатно:
Написали сумму, которую вы внесли в верхнее поле. Все. Если хотите поблагодарить, просто скачайте мою книгу, она всего 199р стоит)
Если вы все сделали хорошо, то вы перейдете на следующий пункт, где будет указано, остались вы должны в налоговую, или же у вас уже есть переплата по текущим налогам (инвест вычет и прочие вычеты не в счет):
Ну и финишная прямая. Не забывайте, что для того, чтобы налоговая быстрее все посчитала и не отправляла кучу раз на исправление декларацию, вам нужно прикрепить сканы документов. А именно: договора на имущество (если делаете вычет), справки 2НДФЛ, выписка из банка, что вы пополняли ИИС на определенную сумму, выписки по полученным дивидендам и, если у вас вычет на обучение или лечение - договора и сканы чеков об оплате.
Поздравляю, вы оформили декларацию. Теперь 3 месяца подождите, и вам скажут все ли верно вы сделали, и какая сумма будет доступна к вычету) если все прошло гладко, то еще через месяц (после проверки) вы получите сумму вашего вычета. Надо будет только нажать на кнопочку "распорядиться переплатой" (она появится после камеральной проверки).
Также я рассмотрел оба варианта в видео, которое уже есть на нашем youtube канале. Там плюс ко всему рассмотрен вариант оформления декларации 3-НДФЛ через программу декларация 2020:
Всем добра, большого профита, и, не забудьте поставить лайк за потраченное время на написание статьи и разбор полетов с налоговой)
