24 апреля 2020 года совет директоров Банка России принял решение снизить ключевую ставку на 0,5 % до 5,5 %, что в перспективе может говорить о возможности снижения стоимости кредитов для населения в коммерческих банках. Это можно использовать для получения дохода за счет вложения средств на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
ИИС - это брокерский счет с возможностью получения налоговых вычетов.
В частности, можно получить налоговый вычет в размере 13 % от суммы внесенных средств (с суммы не более 400 тыс. рублей), т.е. вы сможете вернуть 52 000 рублей в виде уплаченных ранее налогов, если, конечно, в течение предыдущего года вы заплатили налоги на такую сумму. Если заплатили налоги на меньшую сумму, то вернуть получится не более этой суммы.
При этом не имеет значения, из каких именно средств вы пополните ИИС: для его пополнения можно использовать кредитные средства. По данным Банка России (ЦБ) в феврале 2020 года средневзвешенная процентная ставка по кредитам (средняя в расчет на объем выданных средств), предоставленным физическим лицам по данным 30 крупнейших банков, составила 14,7 %. Будем считать, что для вложения средств на ИИС будут использованы кредитные средства именно по этой ставке (по факту, если, например, вы зарплатный клиент банка, то кредит вам смогут предоставить и по меньшей ставке).
После внесения средств на ИИС вы можете вложить эти деньги в ценные бумаги, которые принесут фиксированную доходность. Например, акции компаний, выплачивающих высокий дивидендный доход (рядом с названием компании прогноз дивидендной доходности на 2020 год при покупке по текущей цене):
- Газпром – 8,2 %;
- Сбербанк (обыкновенные акции) – 9,4 %;
- Магнитогорский металлургический комбинат – 14 %;
- Алроса – 11,3 %;
- Юнипро – 11,8 %.
Также можно рассмотреть для инвестирования облигации Минфина РФ (ОФЗ) и крупных российских компаний (рядом с названием компании текущая купонная доходность облигации при покупке по текущей цене):
- ОФЗ 29010 – 7,2 %;
- Роснефть 2Р9 – 6,5 %;
- Русал Б1Р4 – 7,3 %;
- РЖД БО-11 – 8,3 %;
- Сбербанк БО4R – 6 %.
Эти ценные бумаги могут дать в перспективе дополнительный доход за счет изменения (роста) их стоимости, так как в настоящее время цены на акции находятся на довольно низких значениях из-за пандемии коронавируса, облигации будут расти в цене за счет того, что, скорее всего, ЦБ и дальше будет снижать ключевую ставку.
При инвестициях на ИИС следует иметь в виду, что деньги с него без потери полученных налоговых вычетов можно будет забрать не ранее чем через три года после его открытия. Важный момент: датой, с которой отсчитываются три года, является не дата внесения средств на ИИС, а дата открытия счета.
Рассмотрим конкретный пример:
1) вы имеете официальную работу с «белой» зарплатой в размере 50 тыс. рублей в месяц, с нее вы в течении года заплатили подоходный налог в размере 13 %, т.е. 12*50*0,13 = 78 тыс. рублей. Это значит, что при инвестировании на ИИС вы имеете право на максимальный налоговый вычет в размере 52 000 рублей;
2) берете кредит в банке под 14,7 % годовых на сумму 400 тыс. рублей (максимальная сумма инвестиций на ИИС, с которой можно получить налоговый вычет);
3) вносите средства на ИИС, где сразу же покупаете, например, облигации РЖД с купонной доходностью 8,3 % годовых;
4) в следующем году подаете в налоговую декларацию о доходах с приложением документов об открытии ИИС и внесении на него средств (эти документы предоставит брокер).
В результате за год ваш финансовый результат при вложении 400 тыс. рублей (без учета изменения стоимости ценных бумаг и до вычета комиссии брокера) = 13 % (возврат подоходного налога) + 8,3 % (купонная доходность по облигациям) – 14,7 % (кредит в банке) = 6,6 %, или 400*6,6 % = 26 400 рублей фиксированного дохода без вложений собственных средств.
К сожалению, этот доход вы сможете забрать не ранее окончания действия ИИС, т.е. через три года, но можете вносить на него средства по этой схеме каждый год. Тогда доход за три года заберете в конце срока действия ИИС.
СТАВЬТЕ ЛАЙК, ПОДПИСЫВАЙТЕСЬ НА КАНАЛ, ОСТАВЛЯЙТЕ СВОЁ МНЕНИЕ. Я ЕГО ПРОЧТУ И ДЛЯ МЕНЯ ОНО ДЕЙСТВИТЕЛЬНО ВАЖНО
Также по этой теме рекомендую почитать:
1) Почему в ближайшее время начнут расти ставки по вкладам: 7 причин
