Приветствую всех! Это моя третья статья, разбираемся как влететь в тему инвестиций и перестать откладывать деньги под матрасом.
С 1 января 2015 года в России появился такой инструмент, как ИИС - Индивидуальный Инвестиционный Счет.
ИИС - это особый брокерский счёт или счет доверительного управления физического лица, по которому предусмотрены 2 вида (на выбор) налоговых льгот, и есть ряд ограничений.
Простым языком - это брокерский счет, через который вы можете покупать ценные бумаги (акции, облигации и фонды) на Московской и других Российских биржах. Например, вы можете стать владельцем акции МТС или Сбербанка, дать взаймы государству приобретая облигации федерального займа, инвестировать в рынок США, Европы через покупку акций. При первом приближении все это кажется сложным, но если один раз разобраться, потом это будет не сложнее езды на автомобиле :)
В чем же преимущество, какие льготы и ограничения имеет ИИС ?
Преимущества Индивидуального Инвестиционного Счета
Если на обычном брокерском счете вы купили акции и продали их через полгода с прибылью, то необходимо заплатить НДФЛ 13%, а если точнее брокер автоматически его с вас удержит. ИИС же имеет налоговые льготы. Существует два типа льгот, и вы сами решаете, какой вам будет более выгодный.
Какие существуют ограничения:
1) Срок существования счета - не менее трех лет. Можно больше. Если счет закрывается раньше трех лет, инвестор теряет право на льготу.
2) В течении года нельзя положить на счет сумму более 1 млн. рублей. Меньше можно, больше нельзя.
3) Льгота по счету типа А может быть получена на сумму не более 400 000 рублей в год. На счет типа В ограничений по сумме льготы нет.
4) Разрешается иметь только один действующий ИИС
Счет типа А: налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет. (подп.2 п.1 ст.219.1 НК РФ)
Принимая в расчет, что максимально мы можем получить вычет на сумму 400 000 рублей, получаем возврат в размере 13% - это 52 000 рублей. Ежегодно вы можете гарантированно получать возврат 13% на инвестированные через ИИС деньги.
Счет типа Б: по окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее трех лет, налогоплательщик может получить вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету - т.е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения. (подп. 3 п.1 ст. 219.1 НК РФ). Даже если вы, в течении 10 лет инвестировали через ИИС деньги, и потом решили закрыть счет, то вы будете освобождены от уплаты НДФЛ 13%, если выберите счет типа Б.
Какой тип счета выгоднее? Хорошая новость в том, что тип счета вы можете выбрать через 3 года или позже, при его закрытии.
ВАЖНО: ИИС сам по себе не является инвестиционным инструментом, как банковский депозит или ПИФ. Это брокерский счет, куда вы зачисляете деньги, на которые в дальнейшем предполагаете покупку ценных бумаг (ETF, акций, облигаций и так далее)
Подробнее об ИИС на сайте Московской биржи: https://www.moex.com/s188
Если вы понимаете в цифрах, то уже посчитали, что возврат 52 000 рублей на вложенные 400 000 рублей - это 13% за один год. Так как деньги мы должны держать на счету минимум три года, то и доходность составит 13%/3 = 4,3% годовых.
Где здесь доходность выше вклада?
Давайте по порядку. Вы получили гарантированный возврат налога от государства, но деньги еще даже не начали работать.
Мы можем воспользоваться разными инвестиционными инструментами с разным уровнем риска и потенциальной доходностью.
На фондовом рынке инструмент, который очень похож по своим свойствам и надежности на банковский депозит.
Хочу отметить, что привычная нам система страхования вкладов, которая есть в банках - не распространяется на брокерские счета, в том числе и на ИИС.
Поэтому мы должны выбрать действительно надежный инструмент, и он называется ОФЗ или Облигации Федерального Займа. Я уже писал о них во второй статье. Зайдите и почитайте)
Если сказать совсем по простому, то вы даете взаймы государству. Надежность заключается в том, что денежные средства по ОФЗ мы можем не получить только в случае банкротства государства. Уверены, что при банкротстве государства вас спасет страхование денежного вклада в каком либо банке? Вот и я о том же.
Какую доходность можно получить по ОФЗ ?
Доход по ОФЗ называется купонный доход, когда государство выплачивает нам доходность на наш брокерский счет раз в полгода или раз в год. Также у облигации существует дата погашения - то есть, когда у нас выкупят облигацию и вернут за нее деньги.
Давайте приведу пример для вычета типа А. Сейчас (02.03.2020) можно приобрести ОФЗ-26225-ПД с датой погашения 07.10.26 и доходностью к погашению 6,29%. Что получится в итоге? Если мы внесли на ИИС 400 000 рублей и купили на них данную облигацию, то наш доход составит: Возврат 13% с суммы 400 000 рублей = 52 000 рублей. Доходность по ОФЗ 6,29% на 400 000 рублей = 25 156₽, а за три года = 75 470 рублей. Складываем 75 470 + 52 000 = 127 470 рублей доходность за 3 года или 34,2%. В пересчете на один год получаем доходность в 11,4%. Это в два раза выше, чем надежный депозит в сбербанке под 4-5%!
В то же время, можно вложиться в сегмент корпоративных облигаций и получить ставки в районе 7–7,5% или выше, но риски здесь тоже выше!
Заметьте, что и возврат налога и купонный доход по облигации нам гарантирует государство. По логике это даже надежнее, чем вклад в сбербанке.
Статья носит исключительно информационный характер и не является инвестиционной рекомендацией!
Иду к финансовой свободе вместе с вами!
Оставляйте обратную связь, задавайте вопросы, подписывайтесь на канал, пишите комментарии и тыкайте лайки =) Всем успехов!
