Эту трехбуквенную аббревиатуру так или иначе слышали, наверное, практически все жители России, поскольку банки и управляющие компании последние несколько лет активно рекламируют свои услуги по открытию и обслуживанию таких счетов.
Для тех, кто не интересовался ранее этим «зверем», вкратце расскажу, что это такое. ИИС – это разновидность брокерского счета (не следует путать с банковским), который может открыть любой житель РФ. Важно, что открыть можно только один счет, то есть, если Вы захотите перейти от одного брокера к другому, то имеющийся счет придется закрыть, прежде чем Вам откроют новый. Почему я пишу именно «брокер», а не банк (хотя рекламируют счета в основном банки)? Потому что договор у Вас будет не на банковские, а на брокерские услуги и банк в данном случае будет выступать именно в роли брокера, как, например, тот же Сбербанк. Или же договор будет с «дочерним» брокером или брокером-партнером.
Теперь два слова о степени риска при вложении денег таким образом. Поскольку счет брокерский, а не банковский, то под закон о защите вкладов он не попадает, так что, если брокер или банк уверяют Вас, что деньги застрахованы, то в лучшем случае речь идет про аффилированную страховую компанию, которая вряд ли будет действительно покрывать риски клиентов брокера в случае реального финансового краха. Тем не менее, не все так страшно, потому что брокер – только посредник и, если Вы не храните на брокерском счете деньги, а купили ценные бумаги, то они хранятся в специализированном депозитарии и «сгореть» уже не смогут. Опять-таки, я пишу здесь про случай реального добросовестного брокера, который реально проводит сделки, а не имитирует их как весьма распространенные мошенники на рынке Форекс. С моей точки зрения, если Вы заключаете договор с крупным, известным на рынке брокером и покупаете бумаги с низким уровнем риска (ОФЗ или корпоративные облигации «голубых фишек»), то уровень риска по ИИС сравним или даже меньше, чем по банковским вкладам.
В настоящий момент на рынке предлагаются два типа услуг, связанных с ИИС :
- Открытие ИИС и самостоятельная торговля через приложение или торговый терминал.
- Открытие ИИС и передача его в доверительное управление банку или иной финансовой компании.
Очевидно, что второй случай предполагает оплату Вашему управляющему услуг по управлению счетом, что является прямыми дополнительными расходами. Открытие же самого счета, как правило, бесплатно, к тому же основная часть брокеров не берет никаких ежемесячных платежей. Таким образом, если Вы открываете счет для самостоятельной торговли, то эта процедура для Вас будет совершенно бесплатна!
Теперь, когда мы разобрались с расходами, перейдем к самому приятному – доходам. Основной рекламной «заманухой» является обещание получить 52 000 дополнительно к доходу от вложений в биржевые инструменты. Откуда они берутся? Прежде всего, это не «подарок» и не плата за какие-либо услуги, а налоговый вычет, то есть, если у Вас нет «легального» дохода, с которого уже заплачены налоги, то 52 000 получить не получится. Эта сумма образуется как 13% от максимальной «льготной» суммы ежегодного пополнения счета в 400 000 рублей. Пару лет назад ЦБ разрешил пополнять счет на 1 000 000 ежегодно, однако налоговая была не столь щедра и максимальная суммы, которую можно продекларировать, осталась все той же, 400 000 рублей.
Какую же доходность можно реально получить по ИИС? Если мы посмотрим на рекламу соответствующих услуг, то банки и инвестиционные компании обещают 20% годовых. Однако, это не так, реальная доходность значительно ниже. Давайте подсчитаем :
- Вы вносите деньги 1 января каждого года.
- Покупаем ОФЗ с доходностью к погашению 6% годовых
- Закрываем ИИС после 3-х лет
Доход составит:
- На первый «взнос» она за 3 года составит 18+13 = 31%, т.е. 10,3% годовых.На второй «взнос» за 2 года составит 12+13 = 25%, т.е. 12,5% годовых
- И на третий «взнос» за 1 год составит 6+13 = 19%
Таким образом, желаемые 20% годовых (19% в нашем примере) можно получить только на последнюю вносимую сумму.
Тем не менее, получаемая доходность сильно выше той, которую можно получить на банковском вкладе и пользоваться ИИС как средством инвестирования я однозначно рекомендую.
И в заключении хочу сказать пару слов о перспективах. В последние пару лет в прессе стали появляться «вбросы» о том, что данная схема слишком «накладна» для государства и ее надо поменять на что-то другое. И, хотя, потом эти высказывания были дезавуированы, лично я считаю, что лавочку скоро прикроют. Поэтому рекомендую воспользоваться этим реально выгодным механизмом, пока такая возможность есть.
Лично я инвестирую в ИИС с 2015 года, то есть, с момента его появления и могу лично подтвердить, что механизм работает и с возвратом НДФЛ проблем никаких не возникает, особенно если Вы работаете по найму и работодатель вовремя предоставляет в ИФНС сведения об уплаченном за Вас налоге.