Инвестиционную деятельность наше государство пытается поддерживать различными способами. А что касается личных инвестиций - здесь в действие идет инструмент налоговых льгот.
Причем +13% годовых получается к доходности. Где вы еще видели такие проценты? Которые можно получить даже за месяц.
Рассказываю подробнее. Инвестиционный вычет есть разных видов. По порядку:
- В размере дохода от продажи ценных бумаг. Особенности:
- ценные бумаги должны быть в собственности более 3 лет
- максимальная стоимость ценных бумаг за год, принимаемая к вычету 3 млн. руб
Поясню на простом примере. Купили акций на общую сумму 5 млн. руб. Владели ими 3 года и продали за 8 млн. руб. В результаты вы в плюсе на 3 млн. руб., с которых, по идее, должны платить НДФЛ. Здесь начинает действовать эта льгота. За 3 года максимальная сумма, принимаемая к вычету 3 года * 3 млн. руб. = 9 млн. руб. То есть полностью перекрывает полученную в примере прибыль. И НДФЛ будет 0.
Если же в плюсе были бы на 10 млн. руб, например, то тогда НДФЛ платили бы с 1 млн. руб. (10 млн. - 9 млн.) и он составил бы 130 тыс. руб. (экономия по налогу выходит 1 млн. 170 тыс. руб. Весомая сумма.
- В сумме денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Особенности:
- максимальная сумма взноса, принимаемая к вычету, 400 тыс. руб.
- срок действия счета не менее 3 лет. Если закроете раньше, то вычет придется вернуть.
Именно здесь наступает тот момент, когда 13% можно получить за 1 месяц. Рассказываю. В декабре открываете инвестиционный счет, кладете на него 400 тыс. руб. (максимум, можно меньше, тогда и сумма вычета будет меньше). И уже в январе можно подавать декларацию на вычет в размере 52 тыс. руб. (сумма взноса * 13%). Легким движением руки вы зарабатываете 13%. Неплохо?
Единственный минус - что счет нельзя закрывать в течение 3 лет. Но с другой стороны, деньги на этом счете будут работать на вас. Про такой счет расскажу отдельно.
- В сумме дохода по операциям, учитываемом на инвестиционном счете. Если по операциям от продаж ценных бумаг у вас получился доход, то он будет освобожден от уплаты НДФЛ. Особенности:
- нельзя получить одновременно и этот вычет, и вычет на взносы. Здесь нужно выбирать.
- вычет предоставляется по окончании действия договора на ведение такого счета.
Интересно, что два типа вычетов относится именно к ИИС. На самом деле, один из доступных и интересных инструментов для инвестирования. Как он работает, расскажу дальше.
Про все виды налоговых вычетов есть в моем Инстаграм здесь #katerisha_finnalog
