Если Вы решили найти альтернативу банковскому вкладу, вероятно, это индивидуальный инвестиционный вычет (ИИС). Именно об этом налоговом вычете я напишу. Есть два вида инвестиционных вычета.
1. Вычет на взнос.
2. Вычет на облагаемый доход
Сразу возникает вопрос, а какой из вычетов привлекательнее? Какие условия для его получения?
Основное условие: Счет должен быть открыт не менее 3 лет!
Вычет на взнос
Похож на вычет по страховым взносам, но если при страховых взносах договор должен быть заключен не менее чем на 5 лет, то при ИИС счет открывается минимум на 3 года. Если закрывается счет, то даже если Вы уже пользовались вычетом, то средства эти нужно будет вернуть.
Для наглядности приведу пример.
Каждый год вносится сумма 400 000 р. (можно вносить в год до 1000 000 р.), условная доходность 10%, срок 3 года
Чтобы получать к возврату на банковский счет по 52 000 р. каждый год, необходимо выполнить следующие условия.
- Заработать в год не менее 400 000 р., т. к. именно 13% от этой суммы и составляют 52 000 рублей. Т. е. в справке 2-НДФЛ за отчетный год сумма уплаченного налога должна быть не меньше.
- Предоставить декларацию 3-НДФЛ
- Договор с брокером
- Платежные документы
- Заявление на возврат налога
- Бланк с реквизитами карты
Вычет на облагаемый доход
Чтобы воспользоваться этим вычетом необходимо:
1. Иметь открытым счет не менее 3 лет.
2. Получить справку из налоговой о том, что открыт один договор ИИС и что вычет на взнос использован не был
Для получения данного вычета необязательно иметь официальный доход. Справка отдается брокеру и налог с Вас не удерживается.
Что выгоднее? Вычет на взнос или на облагаемый доход?
В первом случае к возврату 156 000 р. - на карту, и 223 068 р. (уже за минусом налога) - останется сверх взносов за три года при закрытии.
Во втором случае к возврату 0 рублей. Зато Вам не нужно будет платить налог в размере 33 332 р. (в отличие от вычета взнос, где налог платится
при закрытии). На счете сверх взносов будет сумма 256 400 р. Это лишь один пример. Но надо помнить, что инвестировать можно до 1 000 000 р. в год. Что выгоднее - решать Вам!
Буду рад новым подписчикам! Спасибо!
Мой канал на Яндекс Дзен Я на Яндекс-услугах
Мой 📞WhatsApp +7 (900) 996-74-86
Мой сайт/отзывы https://3ndfl.icu/otzyvy/
