Разъяснения налоговой РФ о получении финансовыми учреждениями данных от клиентов

Федеральная налоговая служба России выпустила рекомендации для учреждений рынка финансов по получению информации от клиентов. Под информацией понимается идентификационные данные клиентов, а также данные о выгодоприобретателях и / или лицах, прямо или косвенно их контролирующих.

В данных рекомендациях также даются следующие объяснения:

• что подразумевается под определением "спящим" договором;
• как правильно провести оценку полноты и достоверности предоставленной информации;
• что необходимо учитывать при установлении налогового резидентства клиента.

Сбор такой информации необходим для автоматического обмена финансовой информацией с другими странами.

Источник: http://eltoma-global.ru/micronews/razyasneniya-nalogovoj-rf-o-poluchenii-finansovyimi-uchrezhdeniyami-dannyix-ot-klientov.html?utm_source=zen&utm_medium=referral&utm_campaign=razyasneniya-nalogovoj-rf-o-poluchenii-finansovyimi-uchrezhdeniyami-dannyix-ot-klientov

С нашими статьями на английском языке Вы можете ознакомиться на сайте: www.eltoma-global.com