💬 Я — трейдер из Москвы. При попытке перевести валюту из российского банка на свой счет у иностранного брокера получил отказ. Банк требует справку об уведомлении ИФНС об открытии счета за рубежом. Нужно ли мне подать в налоговую уведомление о контролируемой иностранной компании (КИК)?
❗️ Нет. Требование банка незаконно. Уведомлять налоговую о КИК нужно, если вы открываете расчетный счет в зарубежном банке. Брокеры не попадают под это требование (Письмо Минфин РФ № 03-02-08/57 от 27.09.2010).
Тем не менее, есть «одно но». Часто форекс-брокеры являются одновременно и банками. Пример — Swissquote. И по факту вы получаете доступ к торгам только после открытия счета в банке.
Мне доводилось сталкиваться с тем, что сотрудники Сбербанка и ВТБ24 воспринимают Swissquote исключительно как банк и считают уведомление о КИК обязательным 👀
А вот брокеры Ninjatrader и AMP Futures, например, являются брокерами в чистом виде и не относятся к банкам. Работая с такого рода компаниями, вы отправляете деньги на счет юрлица в банке, которые передаются на ваш аккаунт (внутренний счет). Счет в банке по такой схеме не открывается.
