Относительно недавно появился в нашей стране такой финансовый инструмент, как индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Его очень активно рекламируют как инструмент начинающего инвестора. Действительно, используя ИИС, можно получить много плюсов человеку, который только входит в мир инвестиций.
Один из главных плюсов это возвращение 13% от суммы денежных средств, вложенных в ИИС. Максимальная сумма, с которой государство возвращает 13%, - 400 000 рублей в год. Самое главное, что эти 13% - это не просто подарок от государства, это ваш налог на доходы физических лиц (НДФЛ), который вы заплатили в бюджет, и называется это - инвестиционный налоговый вычет. Если за год вы заплатили НДФЛ меньше 52 000 рублей, то и вернуть вы сможете тоже меньше.
ИИС может быть открыт только один и минимальный срок размещения денежных средств, для получения вычета, - 3 года. Другими словами, чтобы получить все вложенные средства обратно, вам придется ждать несколько лет. Для индивидуального инвестиционного счёта обычно покупаются облигации федерального займа (ОФЗ), чтобы гарантировать сохранность средств и стабильный доход в течение 3 лет. Налоговый вычет же можно получить на следующий год, после открытия ИИС.
Очень часто, рекламируя данный финансовый инструмент, многие упирают на то, что ИИС дает доходность 20% в год. Но это не совсем так. Реальная доходность за три года владения ИИС гораздо ниже. И я вам это сейчас докажу. Для простоты расчета мы будем брать максимально допустимую сумму для получения вычета - 400 000 рублей. Срок открытия ИИС – начало года. Ежемесячная заработная плата более 33 334 рублей. Других налоговых вычетов не имеется.
Итак, в первый год мы кладем на ИИС 400 000 рублей. Покупаем на них ОФЗ с доходностью 7% годовых. Реальная доходность за первый год владения ИИС составит 20% годовых (7% - доход ОФЗ + 13% - возврат НДФЛ). На второй и третий годы доходность на первые 400 000 будет 7%, так как 13% за эту сумму мы уже получили.
На второй год мы инвестируем еще 400 000 рублей, покупаем ОФЗ с доходностью 7% и получаем годовой доход на эту сумму - 20%. Первоначальные 400 000 рублей, внесённые в первый год на ИИС, на второй год принесут только 7% годовых.
На третий год мы опять кладем на инвестиционный счёт 400 000 рублей, покупаем ОФЗ с доходностью 7% годовых и на эти деньги снова получаем 20% годовых (7% - доход ОФЗ + 13% - возврат НДФЛ). При этом, предыдущие 800 000 рублей, внесённые за первый и второй год, принесут нам только 7% годовой доходности, полученной от ОФЗ.
Произведя расчёты, используя различные условия зачисления средств и реинвестирования, реальная доходность на 1 200 000 рублей, вложенных в ИИС за три года, составит, в среднем, 11-15 % годовых. Такой доход, на сегодняшний день, выше, чем депозит в банке, но никак не 20% годовых, за весь срок владения ИИС, про которые нам рассказывают различные финансовые консультанты, рекламируя индивидуальный инвестиционный счёт.
Безусловно, ИИС является весьма интересным и доходным способом увеличения финансовых накоплений, однако прежде чем его открывать, надо понимать реальную доходность и то, что вам придется заморозить существенную денежную сумму без возможности воспользоваться ею в непредвиденных обстоятельствах.
А вы используете ИИС?
Подписывайтесь на канал, ставьте лайки. Понравилась статья? Обсудите её в комментариях.
