В данной статье рассмотрим нюансы при выборе брокера для открытия ИИС.
Инвестиции с использованием индивидуального инвестиционного счета (далее ИИС), позволяют получить инвестиционный вычет до 52 000р, который будет браться из уплаченного вами НДФЛ. Открытие ИИС в конце года и внесение на него денежных средств, позволяет оформить такой вычет уже в начале следующего года. Это может быть заманчивым предложением. Однако перед тем, как открывать ИИС, нужно выяснить некоторые моменты, которые тесно связаны с работой брокера:
(в качестве примеров будут использоваться #Сбер и #Тинькофф )
1.) Как будет происходить выплата дивидендов.
- Если у вас иностранные акции, дивиденды которых платятся в долларах, как они будут к вам поступать? Например, Сбер переводит доллары в рубли по курсу ЦБ при зачислении их на ИИС. Получить дивиденды в долларах в Сбере можно имея банковский долларовый счет и указав его в качестве счета для зачисления дивидендов.
Здесь может возникнуть интересный момент. Как на такой долларовый счет будут зачисляться дивиденды от российских акций и купоны? Конвертироваться в доллары по курсу ЦБ РФ? Если так, то внести их на ИИС, без перевода в рубли не получится. Последующий же перевод в рубли уже будет осуществляться по курсу Сбера.
- Если у вас есть подписанная форма W-8BEN, то с дивидендов по иностранным акциям будет взиматься 13% налога, из которых 3% потребуется самостоятельно заплатить в НФС, при условии, что вы задекларируете доход. В другой моей статье, 1 читатель задался очень интересным вопросом. Кратко суть такова: при перечислении дивидендов по иностранным акциям на банковский счет, Сбер не предоставляет никакого брокерского отчета о выплаченных дивидендах. Такой отчет вы получаете только, если дивиденды поступают на ИИС или брокерский счет. Выписка по банковскому счету, на который были зачислены дивиденды, также не содержит в себе никакой информации.
Т. е. возникает ситуация, в которой подтвердить доход и уплату 10% налога становится проблематично.
Я задал данный вопрос в сбер, но ответа пока не получил. Как только он появится, я дополню им эту статью.
UPD от 21.12.2020: Сбер ответил в точности, как говорил читатель, под другой моей статьей: в депозитарии Cбера можно заказать отчет о выплаченных дивидендах. Стоить он будет в соответствии с количеством позиций в отчете, при расценке 1 позиция - 55 р. Получаем ненужные доп. расходы.
- Если вы хотите реинвестировать полученные дивиденды и купоны, и при этом увеличить сумму инвестиционного вычета за счет их внесения на ИИС, требуется, чтобы брокер умел зачислять дивиденды на банковский счет. Например, Сбер позволяет это сделать, а Тинькофф пока нет.
2.) Способы его закрытия.
- Существуют 2 способа закрытия ИИС: с продажей всех активов на нем и выводом денежных средств на банковский счет, или с переводом активов на брокерский счет.
Допустим вы купили на ИИС акции, получили инвестиционный вычет (тип А), с момента открытия прошло 3 года, и вы решаете закрыть ИИС. Если вы владеете акциями 3 года, вы можете перевести их на брокерский счет и воспользоваться льготой на долгосрочное владение, чтобы не платить 13% НДФЛ с прибыли. Важно чтобы брокер, у которого открыт ИИС, позволял это сделать.
Я обращался по данному вопросу в Сбер и меня заверили, что перенести все активы на брокерский счет при закрытии ИИС можно. Вот только в интернете есть отзывы о том, что это будет не простая процедура и не бесплатная.
В Тинькофф, в теории это тоже возможно, но нужно не полениться и уточнить в службе поддержки, чтобы не попасть в подобную ситуацию. Отзыв по последней ссылке, конечно уже устарел. Поэтому я бы хотел задать вопрос вам, уважаемые читатели. Был ли у вас опыт закрытия ИИС с переводом активов на брокерский счет в Тинькофф?
- Как происходит закрытие ИИС. Можно ли сделать это онлайн, не покидая дома, или потребуется идти в офис брокера.
Например, Сбер требует обязательного визита в офис для того, чтобы закрыть ИИС. При этом подойдет не любой офис, а только тот, в котором осуществляют брокерское обслуживание. Это неудобно, если вы живете за пределами города.
Тинькофф же, при закрытии ИИС и переводе активов на брокерский счет, попросит отправить документы почтой России (если вы живете не в Москве), что как вы понимаете, потребует некоторого времени.
3.) Какие инструменты будут доступны для инвестиций. Это скорее требование к брокеру, нежели к ИИС. Скажем, если вас интересуют иностранные акции, брокер должен давать доступ к Санкт-Петербургской бирже. В противном случае вы сможете купить на ИИС, только ограниченное кол-во иностранных акций, доступных на Московской бирже. При этом следует помнить, что на ней, иностранные акции торгуются в рублях. Т. е. при падении курса доллара, акции будут падать в цене.
Сбер не предоставляет доступ к СПБ бирже, а вот Тинькофф, наоборот, такой доступ дает.
Также, дополнительно советую изучить процедуру перевода ИИС от одного брокера, к другому, на случай если выбранный для открытия ИИС брокер перестанет вас устраивать.
Выяснив данные нюансы вы не попадете в неприятные ситуации, которые могут возникнуть при работе с ИИС.
