Честно говоря, я планировал рассказать о акциях, облигациях и ETF (или БПИФ) в одной статье. Но информации получилось слишком много, поэтому я решил разбить ее на несколько частей. Так, что сегодня у нас на повестке дня акции.
Акции
Если говорить простым языком, то приобретая акцию компании, вы получаете долю в этой компании.
Акция - вид долевой ценной бумаги, дающий владельцу право на получение части чистого дохода от деятельности акционерного общества в виде дивидендов, а также на часть имущества компании в случае ее ликвидации.
Доход может быть двух видов:
- Доход от купли-продажи акций;
- Дивиденды, которые выплачиваются с определенной периодичностью.
Так же акции бывают двух видов:
- Обыкновенные;
- Привилегированные.
Обыкновенные акции дают владельцам право не только получить часть прибыли компании, но и участвовать в управлении акционерным обществом. При этом одна акция соответствует одному голосу на общем собрании акционеров.
Привилегированные акции позволяют владельцам получать долю в прибыли (как правило, большую, чем по обыкновенным акциям), при этом они не дают права голоса на собрании акционеров.
Но не стоит воображать, что, купив 10 акций вы сможете управлять компанией. Для этого нужно многомиллионное вложение в определённую компанию.
Пример: стоимость акции выросла (вы купили акцию за 200, а теперь она стоит 300 рублей, рост составил 50%), то при продаже вы получите уже больше от вложенных денег. Это и есть ваш доход.
Почему происходит рост? На фондовом рынке, как и на любом другом, действуют законы спроса и предложения:
- Чем выше спрос на ценную бумагу, тем выше её стоимость;
- Чем выше предложение ценной бумаги, тем ниже её стоимость.
С точки зрения психологии это выглядит так - у компании хороший отчёт, она придумывает и производит новый, качественный или востребованный продукт и многое другое. И люди, видя всё это, тоже хотят принять участие. Вложить свои деньги в рост компании, ведь они свято верят в её светлое будущее.
Так же компания может выплачивать дивиденды. В будущем мы рассмотрим, чем отличается дивидендная стратегия, от стратегии увеличения капитала. И, забегая наперед, скажу вам, что выгоднее всё-таки увеличение капитала, но это требует большего внимания.
Для вас дивиденды - выплата определенного процента, по стоимости на одну акцию, с определённой периодичностью.
Дивиденды - часть прибыли, полученной организацией и компанией, которая распределяется между владельцами ее акций или ценных бумаг (За это отвечает совет акционеров, люди у которых большая часть акций данной компании. Именно они решают стоит ли выплачивать дивиденды, как и в каком количестве).
Пример: у вас есть, 2 акции по 200 каждая, в сумме получается 400 рублей, то при выплате 10% дивидендов в год, вы получите 400/100*10= 40 рублей.
А теперь рассмотрим всю подноготную.
Смотрите, при покупке и продаже акции вы уплачиваете комиссию брокеру. В среднем это 0,06% за сделку.
Так же при получении прибыли вы должны уплатить налог (НДФЛ в размере 13%), это касается и дивидендов. Вы платите только за разницу между ценой продажи и ценой приобретения акции!
Пример: вы купили 10 акций по 100 руб., и продали через 2 года 10 акций по 200 рублей.
1) 10*200=2000 вся сумма;
2) 200*10-100*10=1000 руб. разница;
3) 1000*13%=130 руб. вы заплатите в виде налогов;
4) 2000-130=1870 руб. получите вы.
Но если вы выбрали отечественного брокера, то он это сделает за вас, выступая налоговым агентом. Это конечно огромный плюс, так как вам ничего не придётся делать.
При продаже иностранных акций, таких как например Apple, учитывается и цена валюты по который вы покупали.
Пример: вы купили за 10$, и продали по 8$, а при этом курс изменился с 70-90 рублей за доллар, то вы должны будете уплатить налог.
1) 90*8-10*70=720-700=20. С 20 рублей вы заплатите налог.
Так же вам нужно будет заполнить форму W-8BEN, это делается через вашего брокера. Зачем всё это? Если не подписать форму, то от суммы дивидендов американских компаний налоговая США автоматически удержит 30%. Ставку налога можно уменьшить, если заполнить форму W-8BEN. Она подтвердит, что вы не налоговый резидент США. Тогда с дивидендов спишут 13%
- 10% в пользу США — автоматически;
- 3% в пользу России — нужно доплатить самостоятельно.
Форма W-8BEN действует 3 года. После этого нужно снова ее подписать, если опять захотите понизить налог. Налог с дохода от продажи акций после подписания формы останется тем же — 13% в пользу России.
Вы можете не платить НДФЛ 13%, в том случае если акции с момента покупки пролежали больше трёх лет, поскольку будете освобождены от уплаты налогов на сумму 9.000.000 рублей, с дохода от их продаж. То есть каждый год это 3 миллиона, но доступно это будет только после трёх лет! Это может быть и 4 года, сумма тогда уже будет 12.000.000 рублей. (ст. 219.1 НК РФ)
Пример: вы купили акции Сбербанка на сумму 3 миллиона. Спустя три года акции выросли до 9 млн. руб., и вы захотели их продать.
1) 9.000.000-3.000.000=6.000.000 рублей прибыли
Получается, что вам не нужно ничего платить, так как акции пролежали на счёту больше трёх лет, и прибыль по ним не превысила 9 млн рублей.
Это возможно благодаря политики Российской Федерации. В её интересах увеличивать приток инвестиций на Российский рынок, поэтому она предоставляет определённые льготы, как например возможность не платить (НДФЛ 13%) или ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет), о котором мы ещё поговорим.
Рекомендую прочесть – «Богатый Папа, Бедный Папа» Роберт Кийосаки.
Следующая тема будет: облигации.
Ну а с вами был Евгений, удачи!
