Согласно доступным статистическим данным часть отечественных инвесторов одновременно используют ИИС и брокерский счет. Подобный подход вызван тем, что брокерский счет можно использовать для спекулятивных операций, а индивидуальный инвестиционный счет позволяет рассчитывать на получение налогового вычета. При одновременном использовании брокерского и индивидуального инвестиционного счета у некоторых инвесторов возникает вопрос о том, как перевести акции с брокерского счета на ИИС. Именно на этот вопрос мы постараемся подробно ответить далее.
Как перевести акции с брокерского счета на ИИС. Действующие правила
Вам полезно будет узнать, что в соответствии с нормами действующего законодательства индивидуальные инвестиционные счета можно пополнять лишь денежными средствами. При этом единственной валютой, которую можно применять для пополнения ИИС, является отечественный рубль.
Таким образом, действующие нормы отечественного законодательства запрещают вносить на ИИС:
- Иностранные валюты.
- Облигации.
- Акции.
- Паи в ПИФах, а также иные активы.
Также вам полезно будет узнать, что действующие нормы отечественного законодательства не позволяют пополнять инвестиционные счета на сумму более 1 миллиона рублей в течение одного календарного года. Как упоминалось ранее, действующие нормы законодательства не позволяют пополнять индивидуальные инвестиционные счета чем-либо кроме отечественных рублей. Следовательно, выполнить операцию по переводу ценных бумаг с брокерского счета на ИИС вы не сможете, так как это противоречит действующим правилам.
На вопрос о том, можно ли перевести акции с ИИС на брокерский счет, также можно ответить положительно. При этом требуется понимать, что перевод акций на брокерский счет возможен лишь при закрытии ИИС. Вам полезно будет узнать о том, что несмотря на запрет на пополнение индивидуальных инвестиционных счетов валютой, у вас есть возможность приобрести ее за рубли, находящиеся на вашем ИИС. При этом требуется понимать, что приобретение валюты на ИИС не является довольно выгодным капиталовложением. Это вызвано тем, что реализовать валюту сразу же после изменения курса в выгодном для вас направлении у вас не получится. В соответствии с действующими правилами продажа любых активов на ИИС, в том числе и приобретенной ранее валюты, приводит к его автоматическому закрытию. Если это произойдет до истечения трехлетнего срока с момента открытия инвестиционного счета, то вы лишитесь права на получение налогового вычета.
Возможность приобретения валюты на индивидуальных инвестиционных счетах предусмотрена всего для одной цели. Дело в том, что владельцы ИИС обладают возможностью приобретать акции зарубежных компаний, которые реализуются за валюту. Таким образом, покупать валюту рекомендуется лишь в том случае, если вы затем планируете использовать ее для приобретения иностранных акций.
Легальный метод перевода акций на ИИС
Несмотря на то, что актуальные нормы отечественного законодательства содержат прямой запрет на перевод акций с брокерского счета на ИИС, подобную операцию можно все-таки выполнить. Для этого вам необходимо просто продать акции с брокерского счета и приобрести аналогичные ценные бумаги на ИИС. Подобная операция не противоречит нормам отечественного законодательства.
Если вы приняли решение выполнить перевод акций по упомянутой схеме, то вам нужно соблюсти следующий порядок действий:
- В первую очередь вам потребуется уточнить условия сотрудничества с вашим брокером. При этом особое внимание необходимо уделить комиссионным сборам, которые взымаются при закрытии позиций и вывод денежных средств с брокерского счета.
- Если условия являются для вас приемлемыми, то вам необходимо продать интересующие вас ценные бумаги на брокерском счете.
- Далее вырученные от продажи ценных бумаг денежные средства необходимо перевести на ваш индивидуальный инвестиционный счет. Отдельного упоминания заслуживает тот факт, что если ИИС и брокерский счет были открыты у одного брокера, то за перевод денежных средств между ними, как правило, не взымаются какие-либо комиссионные сборы.
- На завершающем этапе вам потребуется воспользоваться переведенными денежными средствами для приобретения акций на ИИС.
Вам полезно будет узнать о том, что все упомянутые выше операции осуществляются онлайн при помощи личного кабинета. Для совершения перевода акций вам потребуется зайти в свой личный кабинет и продать акции с брокерского счета. Как только на ваш счет будет зачислена стоимость проданных акций, вам необходимо совершить перевод денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет. Благодаря тому, что операции совершаются онлайн, для их выполнения вам потребуется минимальное количество времени.
Отдельного упоминания заслуживает ситуация, когда ваш брокерский счет и индивидуальный инвестиционный счет открыты в разных компаниях. В этом случае перед совершением перевода вам в обязательном порядке потребуется уточнить реквизиты вашего ИИС и лишь затем выполнить отправку средств.
В подобной ситуации вам необходимо быть готовым к тому, что при переводе денежных средств между разными брокерскими компаниями деньги поступают на ИИС не мгновенно. Обычно для поступления средств на индивидуальный инвестиционный счет требуется одни сутки. При этом действующие правила отводят до 5 рабочих дней на перевод денежных средств между разными брокерами.
Выгодно ли переводить акции с брокерского счета на ИИС
Описанная выше процедура перевода акций с брокерского счета на ИИС с технической точки зрения является предельно простой. На ее выполнение вам придется затратить минимум времени и сил. При этом остается открытым вопрос, выгодна ли для инвестора подобная операция или нет. В этом вопросе мы постараемся детально разобраться.
В первую очередь необходимо упомянуть о том, что ключевое достоинство индивидуальных инвестиционных счетов заключается в возможности получения налогового вычета. Брокерские счета не предоставляют своим владельцам подобной возможности.
Владельцы индивидуальных инвестиционных счетов могут воспользоваться одним из двух типов налоговых вычетов:
- Вычет типа «А» позволяет получить компенсацию в виде части уплаченного вами в прошлом отчетном периоде подоходного налога. Действующие правила ограничивают размер данной компенсации 52 тысячами рублей. Важно понимать, что если вы обладаете официальным рабочим местом и ваша заработная плата составляет от 40 тысяч рублей, то теоретически у вас есть возможность получить компенсацию в максимальном размере. Данный вычет вы можете использовать ежегодного в течение всего времени владения индивидуальным инвестиционным счетом.
- Вычетом типа «Б» вы сможете воспользоваться лишь в момент закрытия индивидуального инвестиционного счета. При использовании этого вычета в момент продажи активов с вашего ИИС с вас не будет удерживаться подоходный налог в размере 13%, а, следовательно, вы сможете получить более высокую прибыль от инвестиционной деятельности.
Инвестор может самостоятельно выбрать тип налогового вычета в зависимости от собственных предпочтений. При этом требуется сразу отметить, что первая разновидность налогового вычета является оптимальным выбором для инвесторов, которые не активно занимаются капиталовложениями.
Тем же инвесторам, которые планируют вложить в разнообразные активы на ИИС крупные объемы денежных средств, больше подойдет налоговый вычет второго типа, так как с его помощью они при закрытии счета смогут получить значительно более высокий доход. Для максимизации дохода следует открывать ИИС у брокера с максимально выгодными условиями сотрудничества, такими как БКС.
Несмотря на то, что право на налоговый вычет инвестор получает спустя три года после открытия счета, компенсацию части оплаченного ранее подоходного налога они могут получить спустя год после оформления ИИС. При этом если он закроет счет, не дождавшись истечения трехлетнего срока, полученную компенсацию ему потребуется вернуть, а также оплатить пеню.
Благодаря преимуществам ИИС инвестору выгодно хранить ценные бумаги именно на нем, а не на брокерском счете. Так как прямой перевод акций законом запрещен, их продажа на брокерском счете и покупка на ИИС может быть не всегда выгодной с экономической точки зрения. Это вызвано тем, что при продаже и покупке ценных бумаг брокер будет удерживать комиссионные сборы. Кроме того, если счета открыты у разных брокеров, с вас будет удержана дополнительная комиссия. Таким образом, чтобы максимально выгодно инвестировать средства в ценные бумаги, которыми вы планируете владеть длительное время, рекомендуется приобретать их сразу на ИИС, а не на брокерском счете.
