Факторинг - современная услуга по финансированию поставок под уступку требований дебиторской задолженности по контрактам с отсрочкой платежа.
В сделках участвуют три стороны:
- компания-поставщик,
- компания-покупатель
- фактор (банк или факторинговая компания).
За свою услугу компания-фактор получает комиссионное вознаграждение (обычно до 12% от суммы поставки).
Факторинг классифицируется по различным условиям структуры сделки. Одно из условий - открытость сделки. В зависимости от этого он может быть как открытым, так и закрытым (конфиденциальным).
В первом случае предполагается информирование покупателя сделки о заключении договора с третьей стороной - факторинговой компанией о ее участии в расчетах.
Но бывают ситуации, когда такой возможности нет. В частности, Покупатели могут отказаться сразу, либо в дальнейшем, от сотрудничества на условиях подключения фактора к сделке. В связи с этим продавцы, не желая терять покупателей-клиентов, оказываются в сложных условиях.
Возможны также случаи, когда внести изменения в схему расчетов между покупателем и продавцом просто нет возможности.
Тогда на помощь приходит закрытый факторинг, который исключает необходимость уведомления кредитором клиента-покупателя о заключении соглашения с факторинговой компанией.
Таким образом покупатель не присутствует в алгоритме взаимодействия фактора и кредитора.
Закрытый факторинг также называют скрытым или конфиденциальным.
Юридически он регулируется Гражданским Кодексом РФ (ст. 382).
Порядок действий при закрытом факторинге
Схема при конфиденциальном факторинге будет следующей:
- заключение договора поставки на условиях отсрочки платежа;
- заключение договора на финансирование с фактором;
- отгрузка товара (осуществление услуг) и подписание соответствующих документов;
- отправка фактору документов по поставке;
- фактор перечисляет денежные средства поставщику в размере до 80% от суммы контракта по предоставленным документам;
- в оговоренные сроки покупатель перечисляет оплату за поставку поставщику;
- поставщик, в свою очередь, отправляет полученную сумму на счет фактора в полном размере;
- после этого факторинговая компания перечисляет Поставщику оставшуюся часть финансирования за вычетом первоначальной суммы и собственной комиссии.
Только в случае просрочки платежа, допущенной покупателем, или необоснованного отказа от оплаты Покупатель ставится в известность о переуступке прав требования по контракту.
Преимущества закрытого факторинга
Помимо основных плюсов факторинга как услуги, в такой конфиденциальности при подключении третьего лица к сделке есть дополнительные преимущества:
- алгоритм взаимодействия покупателя и продавца в рамках поставки остается неизменным;
- сделка состоится даже в том случае, если покупатель не согласен на переуступку и не желает подписывать уведомление;
- компании-поставщики получают возможность развивать и строить отношения с клиентами без лишних осложнений.
Фактор, в случае закрытого факторинга несет более высокие риски, например, недобросовестный поставщик может скрыть от него факт поступления оплаты поставки. В связи с дополнительными рисками комиссионные услуги по скрытому факторингу, как правило, выше, чем при открытых сделках.
Несмотря на это и учитывая значительные выгоды для всех сторон сделки, факторинг сегодня - актуальный и наиболее перспективный финансовый инструмент для развития бизнеса.
Подробнее о факторинге на: www.factoring.ru
