Когда оформляется ИИС, инвестор намерен получить прибыль, например, с помощью активов, которые на этот счет приобретаются. Рост их стоимости становится доходом, так же как и дивиденды или купонные выплаты. Однако получить доход можно и с помощью налоговых льгот. Эти льготы являются чем-то обязательным, и они выплачиваются вне зависимости от того, с каким именно брокером работает инвестор. Получается, этот положен налоговый вычет и ИИС в Тинькофф владельцам. Об особенностях этого брокера узнаете прямо сейчас.
С помощью налоговой льготы можно частично освободиться от платежей по НДФЛ. Величина налога, которая возвращается – это тринадцать процентов от общей уплаченной суммы. Можно привести пример, как именно обеспечивается вычет:
- · Счет пополняется на тридцать тысяч рублей, дальше можно рассчитывать на возврат НДФЛ на доход, который удалось получить в этом же календарном году. Сумма может составить не более трех тысяч девятисот рублей.
Если инвестор получил доход за год меньше, чем та сумма, которая была внесена на ИИС, то весь налог будет возвращен. Если получено дохода больше, то вернется только часть налога. Сумма возврата не может быть больше суммы пополнения. Точно так же рассчитывают и у других брокеров. Например, так ведет расчеты и БКС, который по объему операций клиентов первый на ММВБ по данным за сентябрь этого года. А Тинькофф расположился на пятом месте.
Что нужно, чтобы получать в Тинькофф вычет по ИИС типа А
Величина возврата определяется той суммой, которая была внесена на ИИС за весь календарный год. Сколько именно средства будут находиться на счету, не играет никакой роли. Оформить тип А вычета можно со времени начала следующего календарного года. Какова сумма максимум по возврату в этом случае? 52 тысячи рублей. То есть возврат будет только с 400 тысяч рублей. Максимально же можно пополнить счет за год на один миллион рублей.
Вычет А оформляется либо каждый год, либо только один раз, когда счет закрывается. При этом оформить вычет нельзя раньше трех лет после создания счета. Если его оформили хотя бы один раз, то поменять тип вычета уже будет нельзя, если только не закрыть счет и открыть другой. Сумма, которая равна вычету, будет перечислена на другой счет в банке, не на ИИС. После этого с ней можно делать то, что заблагорассудится.
Очень важно для получения А вычета то, что у инвестора должна быть документально подтвержденная сумма уплаченная в виде НДФЛ, которая по величине не меньше суммы пополнения ИИС. Если это можно подтвердить, то только тогда появляется возможность оформить вычет. Если инвестору также положены имущественные или другие виды вычетов, например социальные, то оформлять их можно одновременно. Документы, которые понадобятся:
· Декларация 3-НДФЛ;
· Справка 2-НДФЛ;
· Документы, которые можно запросить у брокера. Например, отчет по операциям, которые были выполнены.
Документы, которые выше перечислены, должны быть переданы в налоговую. Это можно сделать через собственное посещение налогового органа, или с помощью сайта налоговой удаленно.
Тип Б налогового вычета по ИИС Тинькофф: как получить
Этот тип вычета оформляется один раз, когда закрывается счет. Для того чтобы его оформить в налоговой нужно получить справку, которая подтвердит, что по данному счету не выполнялся А вычет. Стоит обратить внимание, что нет необходимости подтверждать уплату НДФЛ по сумме, с помощью которой был пополнен инвестиционный счет. Получается можно еще раз сэкономить.
По вычету типа Б не нужно платить тринадцать процентов налога на доход по операциям с ценными бумагами. Вычет можно получить, когда счет закрывается. Однако, если у инвестора есть обязательство уплатить, например, 35% (или другой величины кроме 13%) налога, то в этом случае вычет невозможно будет получить.
Чтобы оформить вычет типа Б, нужно, чтобы прошло три года после создания ИИС. И правила получения такие:
· в налоговой получают справку о том, что инвестор не получал А-вычет;
· также нужно договориться о времени, когда инвестор придет в филиал банка Тинькофф со справкой из первого пункта;
· когда справка была получена банком, ИИС будет заблокирован. С этого момента на нем нельзя выполнять никакие операции;
· деньги, которые находятся на ИИС, будут переведены на Тинькофф Блэк карту.
Точно так же налоговый вычет оформляется и у других брокеров по ИИС. Получается можно спокойно выбирать компанию, чьи услуги наиболее удобны. Нужно отметить, что, например, по некоторым параметрам, таким как величины комиссий, а также перечнем инструментов для инвестирования Тинькофф уступает тому же БКС. А у какого брокера обслуживаетесь вы? И почему вы предпочли именно его?
