Содержание
Если у компании не хватает активов и имущества для того, чтобы рассчитаться с заимодателями, инициируется процедура банкротства, в результате которой организация признается финансово несостоятельной. Признать лицо банкротом можно только в судебном порядке.
Также особенности банкротства предусматривают, что признать неплатежеспособным можно только то, предприятие, которое не может справиться с долговыми обязательствами перед заимодателями в течение 3 месяцев, а сумма общей задолженности составляет более 300 тысяч рублей. При этом судья имеет право обозначить дополнительные условия – к примеру, привлечь руководство компании к административной ответственности.
Банкротство юридических лиц: понятие и цели
Организация, выступающая заемщиком, может по личному решению запустить процедуру признания банкротом, обратившись в арбитраж. Компанией преследуется одна из целей – признание неплатежеспособности организации по причине невозможности рассчитаться с задолженностями или защита от рейдерских атак со стороны конкурентов.
В первом случае признание банкротом позволит предприятию не попасть в долговую яму, ведь после признания юридического лица финансово несостоятельным в отношении него прекращаются все исполнительные производства, перестают начисляться проценты, пени и штрафы, увеличивающие общую сумму задолженности.
Руководители предприятий должны помнить и о рисках, которые могут привести к финансовой нестабильности. Риск банкротства наступает по причинам, на которые не может повлиять юридическое лицо.
К ним относится:
- инфляция;
- изменение валютного курса;
- повышение тарифов на оплату коммунальных услуг;
- нестабильная ситуация на политической арене или в экономической сфере.
Также к рискам можно отнести неквалифицированный персонал, работающий на предприятии, финансовые просчеты при составлении документации, другие форс-мажоры.
Виды банкротств
При рассмотрении заявления судья обращает внимание на все нюансы, которые привели к финансовой нестабильности предприятия и его неплатежеспособности. При этом выделяется два вида банкротства – реальное и фиктивное.
В первой ситуации констатируется, что заемщик не может удовлетворить финансовые претензии заимодателей в полном объеме. Реальное банкротство может быть и техническим, что означает невозможность предприятия удовлетворить текущие, а не общие требования кредиторов.
Во втором случае заемщик предоставляет ложные сведения о своем финансовом состоянии. Также руководство компании может преднамеренно довести ее до несостоятельности. При выявлении указанных оснований судом выносится решение о начале уголовного преследования в отношении должника.
Для чего необходима процедура банкротства юридического лица
Своевременное проведение процедуры банкротства в некоторых случаях позволяет восстановить платежеспособность должника. Это возможно, если финансовая несостоятельность носит временный характер и может быть преодолена путем реструктуризации задолженностей и приостановления начисления на общую сумму долга процентов и штрафных санкций.
В таком случае на предприятии начинает действовать временный управляющий, выполняющий функции руководителя. При этом руководители предприятия подчиняются его требованиям и не могут совершать сделки, заключать контракты и осуществлять прочую коммерческую деятельность без его согласия.
Для чего необходимо банкротство должнику
Проведение процедуры признания юридического лица банкротом позволяет ему легально списать общую задолженность перед кредиторами. Это возможно, если после проведения процедуры наблюдения суд устанавливает отсутствие активов и имущества, реализация которого позволила бы заемщику рассчитаться с заимодателями в полном объеме.
Если средств не хватает, то имущество убыточного предприятия выставляется на торги, а средства, полученные с его реализации, идут на погашение задолженностей. При этом задолженности погашаются в порядке очередности пропорционально сумме требований.
Также инициирование процедуры банкротства позволяет должнику защитить активы путем приостановления всех исполнительных производств. Таким образом, снимаются все аресты и ограничения с имущества.
Для чего необходимо банкротство кредитору
Первое достоинство заключается в том, что подача в арбитражный суд заявления о признании банкротом – весомый риск для репутации предприятия. Информация находится в открытых источниках, а потому действующие и потенциальные партнеры должника могут узнать о начале исполнительного производства и прекратить сотрудничество.
Во-вторых, с момента инициирования процедуры банкротства руководители предприятия теряют большую часть полномочий. Помимо этого, должнику нужно раскрыть информацию обо всех своих активах и имуществе, а потому с кредитором стараются договориться, как можно быстрее, выполнив перед ним все финансовые обязательства.
В-третьих, если у должника в собственности было имущество, которое он вывел из активов, после чего перестал выполнять финансовые обязательства, кредиторы могут потребовать признать сделки по его выводу недействительными. Основанием для этого является нарушение интересов заимодателей и суд становится на их сторону.
Четвертое преимущество заключается в возможности привлечения должника к субсидиарной ответственности. В таком случае могут быть привлечены, как руководители предприятия, так и его акционеры.
В-пятых, если у предприятия сформировалась крупная задолженность, то кредитор может получить привилегию во время конкурсного производства и приобрести имущество заемщика по сниженной цене. По этим причинам при инициировании процедуры банкротства по требованию заимодателя, должники стараются, как можно быстрее выполнить все финансовые требования.
Основания и условия банкротства
Основанием для инициирования процедуры банкротства является финансовая несостоятельность юридического лица, которое не может погасить задолженности и имеет 3-месячную просрочку по обязательствам перед кредиторами. Также берется во внимания общая сумма долга, которая не должна быть менее 300 тысяч рублей.
Если судом устанавливаются все признаки банкротства в отношении должника, которого нужно признать банкротом, останавливаются все исполнительные производства и перестают начислять проценты и штрафы по задолженностям.
Кто может начать процедуру банкротства юридического лица
Процедуру банкротства юридического лица могут, как представители должника, так и кредиторы. Если кредиторов много, то они объединяются в альянс и проводят собрания.
Инициаторы банкротства:
- руководители и официальные представители предприятия;
- акционеры и учредители;
- кредиторы;
- органы исполнительной власти;
- социальные фонды;
- сотрудники предприятия, в случае задержки заработной платы.
Все указанные категории граждан могут подать на банкротство юридического лица при наличии веских оснований. При этом прямая обязанность возлагается только на руководителей убыточной компании, ведь таким образом они могут найти скрытые ресурсы и восстановить финансовую состоятельность, избежав процедуры ликвидации. Остальные категории лиц могут подавать заявление по собственному желанию.
Скачать образец иска о признании юридического лица банкротом
Алгоритм подачи документов в суд для оформления банкротства фирмы
Обращение может быть рассмотрено судом только в случае четкого соблюдения алгоритма в процессе подачи заявления.
Закрепленная законодательством схема банкротства включает:
- Письменное уведомление всех кредиторов о решении начать процедуру банкротства, которое должно быть направлено им не менее чем за 15 дней до момента обращения в арбитражный суд. При этом сведения публикуются в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц.
- Обращение в суд по истечении 15-ти дней с момента публикации извещения. Процедура не инициируется, если за этот период должник нашел ресурсы и начал выполнять обязательства перед кредиторами.
- После принятия заявления для рассмотрения в суд о своих правах должны заявить все кредиторы и включить свои требования в государственный реестр. Чаще всего заимодатели заявляют о своих претензиях в отношении должника после того, как суд вводит процедуру наблюдения на убыточном предприятии.
Если заявителем не соблюдается указанный алгоритм действий, то арбитражный судья может отказать в рассмотрении дела и не запустить процесс банкротства, ссылаясь на недостаточное количество оснований.
Сбор необходимых документов для признания банкротом
Перед обращением в суд заявитель должен собрать пакет документов, который требуется для рассмотрения.
В него входит:
- Заявление о признании финансовой несостоятельности юридического лица.
- Извлечение из Единого государственного реестра юридических лиц.
Важно! Пакет документов может иметь отличия в зависимости от того, кто будет обращать в суд.
Если заявление подает учредитель убыточного предприятия или лицо, занимающее руководящую должность, то нужно добавить следующее:
- Устав организации.
- Справки, подготовленные сотрудниками экономического отдела компании и показывающие полную картину ее финансового состояния.
- Выписка из налоговой инспекции, подтверждающая постановку на учет.
- Протокол собрания учредителей (если решение об инициировании процедуры банкротства было принято на их собрании).
Справка! Устав должен подаваться на рассмотрение во всех редакциях, даже если некоторые из них не вступили в законную силу.
При подаче заявления заимодателем следует предоставить:
- Договор, в котором закреплены просрочки выполнения требований и финансовых обязательств.
- Документы, в которых регламентированы сроки по задолженностям.
- Выписки из счетов, открытых в банках.
- Другие справки, которые могут подтвердить права кредитора требовать от предприятия выплат по задолженностям.
Также заимодатель должен предоставить паспорт – в случае, если он является физическим лицом, доверенность или другие подтверждающие документы – в случае, если он является юридическим лицом. Только в случае предоставления полного пакета документов суд сможет удостовериться в наличии оснований и инициировать начало процедуры банкротства в отношении должника.
Заполнение искового заявления
Заявление, подаваемое в арбитражный суд, должно заполняться по строго определенному образцу.
В него нужно внести информацию, касающуюся:
- Информации об арбитражном суде, в которое подается заявление.
- Общую сумму задолженностей заемщика.
- Факторы, которые стали причиной неплатежеспособности должника.
- Информация из банков обо всех открытых счетах, которые могут быть использованы для удовлетворения требований кредиторов.
Заявление должно подаваться вместе с квитанциями, которые подтверждают оплату государственной пошлины и услуг арбитражного управляющего. В случае если заявитель не имеет возможности оплатить услуги, то ему нужно письменно попросить о рассрочке.
Скачать образец заявления о банкротстве от уполномоченного органа Скачать образец иска о банкротстве от конкурсного кредитора
Желательно, если заявитель, сможет предоставить в суд план по реструктуризации задолженностей или финансовому оздоровлению предприятия.
Порядок и стадии банкротства юридического лица
Первой стадией банкротства юридического лица является письменное обращение в арбитражный суд. Следующие действия происходят в четкой последовательности и делятся на стадии, каждая из которых несет в себе определенные цели.
Стоимость банкротства компании
Вне зависимости от заявителя, процедура банкротства является платной, а ее стоимость устанавливается на законодательном уровне. В 2020 году было определено, что документы могут быть поданы в суд только после оплаты государственной пошлины и услуг арбитражного управляющего (если он будет выполнять свои функции при существовании оснований полагать, что предприятие может быть финансово оздоровлено).
При подаче заявления о признании юридического лица банкротом размер государственной пошлины составляет 6 000 рублей. Внешний управляющий потребует за оказание своих услуг от 30 000 рублей. При невозможности оплаты услуг суд можно письменно попросить о предоставлении рассрочки с указанием весомых оснований.
Общий срок процедуры банкротства предприятия
Общий срок может варьироваться в пределах 5 лет – если каждый из этапов процедуры занимает максимальный период. Однако чаще всего общий срок составляет не более 1,5 года, после чего суд выносит окончательное решение.
Общий период зависит от факторов, влияющих на платежеспособность предприятия-должника. Если внешний управляющий находит скрытые ресурсы или исключает негативные обстоятельства, которые привели к несостоятельности, суд может продлить время проведения процедуры. Однако если суд не видит оснований – у должника отсутствует финансовый потенциал, признание банкротом и инициация конкурсного производства может быть проведено по истечению 7-месячного срока наблюдения.
Возможные последствия банкротства для юридических лиц
Банкротство юридического лица является финальной стадией, которая инициируется после распродажи имущества на этапе конкурсного производства. После того, как суд признает предприятие финансово несостоятельным, оно прекращает свое существование. Окончание работы суда подразумевает вынесение постановления о признании юридического лица банкротом.
При этом устав и вся бухгалтерская документация предприятия передается судом в государственный архив для последующего хранения. Запись о ликвидации юридического лица вносится в Единый государственный реестр и находится в открытом доступе.
Если средств, вырученных от продажи имущества на аукционе, не хватает для полного расчета с кредиторами, оставшиеся задолженности списываются. Также прекращается начисление процентов и штрафных санкций по долгам.
Кредиторская задолженность
После завершения процедуры признания юридического лица банкротом предприятие ликвидируется, а долги – списываются. Владельцы и учредители организации теряют свои доли в уставном капитале.
При этом руководитель предприятия получает все положенные ему выплаты – зарплату, компенсацию за неиспользованные дни отпуска, выходное пособие. Исключением является только случай, когда руководитель предприятия одновременно является его учредителем.
Уголовная ответственность
Если суд устанавливает, что руководители предприятия и лицо, занимающее пост главного бухгалтера, осуществляли неправомерные действия с целью умышленного доведения предприятия до банкротства, в их отношении применяется наказание вплоть до уголовной ответственности.
В таком случае процедура банкротства подразумевает участие сотрудников правоохранительных органов, которые должны выявить нарушения законодательства и ведения бухгалтерских документов. Если доказана вина руководителей и их заместителей, то они должны рассчитаться с задолженностями предприятия за счет реализации личного имущества.
Ограничение в правах
После ликвидации предприятия при условии признания его банкротом учредители могут продолжать заниматься коммерческой деятельностью – открывать новые компании и реализовывать проекты, приносящие финансовую прибыль. Права владельцев компании ограничиваются только в случае, если была установлена причастность руководителей к умышленному доведению юридического лица до банкротства в корыстных целях.
Такие решения выносятся судом, а срок действия ограничений может достигать нескольких лет.
Субсидиарная ответственность
Данный вид ответственности может накладываться на владельцев предприятия и лиц, занимающих руководящие должности. Он подразумевает, что собственников и руководителей компании в судебном порядке могут обязать погасить задолженности юридического лица путем реализации личного имущества.
Субсидиарная ответственность является солидарной, а потому каждый из участников, привлеченных к ней, имеет право требовать оплаты задолженностей с других членов.
Последствия признания банкротом юридического лица
После окончательного решения суда и признания юридического лица банкротом с него снимаются все финансовые обязательства перед кредиторами. Причем списываются даже те задолженности, которые были не погашены после реализации имущества на этапе конкурсного производства.
Последствия могут быть финансовыми и правовыми.
К финансовым относится:
- Прекращение начисления процентов, штрафов и неустоек по задолженностям.
- Распродажа имущества.
- Запрет на совершение коммерческих сделок от лица обанкротившегося предприятия.
- Роспуск сотрудников.
- Снятие ареста, который был наложен на имущество компании-должника.
К правовым последствиям относится:
- Кредиторская задолженность.
- Уголовная ответственность.
- Ограничение в правах.
Права кредиторов при банкротстве организации
Если процедуру банкротства предприятия-должника инициирует кредитор, он должен понимать то, что может являться не единственным. Свои требования могут предъявить и другие физические или юридические лица, у которых есть финансовые претензии. При этом все кредиторы имеют одинаковый статус.
После того, как требования заимодателя внесены в государственный реестр, он получает участвовать во всех заседаниях суда по делу о банкротстве. Кредиторы могут объединиться и проводить собрания с правом голосования. При этом право голоса распределяется пропорционально и зависит от размера финансовых требований к должнику.
Для того, чтобы вступление в дело о банкротстве прошло успешно, кредитору, который решил заявить о своих претензиях к предприятию, нужно опубликовать в государственном реестре сведения о решении обратиться в арбитражный суд и через 15 дней после опубликования сообщения составить письменное заявление о признании должника банкротом.
Составить письменное обращение в суд может юридическое или физическое лицо, выступающее в качестве заимодателя, уполномоченный государственный орган или сотрудник убыточного предприятия, задолженность перед которыми составляет 300 или более тысяч рублей. Также важно, чтобы финансовые обязательства не исполнялись должником в добровольном порядке свыше 3-х месяцев.
При этом вступление в дело о банкротстве возможно в порядке очередности. Она определяется датой подачи заявления в суд.
Срок исковой давности при возбуждении дела о банкротстве юридического лица
Срок исковой давности – период, в течение которого юридическое лицо может обратиться в арбитражный суд для защиты своих интересов. В соответствии с действующим законодательством РФ период составляет 3 года. Отчет начинается с момента, когда лицо, подавшее в суд заявление об инициации процедуры банкротства, узнает о нарушении своих прав.
Если заявитель обращается в суд по истечении срока исковой давности, его требования отклоняются. Претензии могут быть приняты для рассмотрения по истечению указанного периода в особых случаях, однако для этого в суд нужно предоставить веские причины, оправдывающие бездействие заявителя в течение 3-х лет.
Упрощенное банкротство юридических лиц
Проведение процедуры в упрощенной форме возможно, если суд устанавливает, что погасить задолженности перед кредиторами юридическое лицо не сможет даже после услуг внешнего управляющего, осуществляющего финансовое оздоровление. Также упрощенная процедура банкротства проводится, когда невозможно установить место, где находится руководитель убыточного предприятия.
Упрощенная схема позволяет затратить меньшее количество времени на порядок признания юридического лица неплатежеспособным. Может применяться в отношении предприятий, руководители которых приняли решение о ликвидации после проведенного финансового анализа.
- Юридическое лицо приняло решение о ликвидации. При этом его имущества и активов недостаточно для погашения задолженностей перед кредиторами.
- Арбитражный суд признает решение предприятия о ликвидации, пропускает этап финансового оздоровления и назначает конкурсного управляющего для проведения торгов с целью распродажи имущества на конкурсной основе.
- Заимодатели могут предъявить к заемщику финансовые претензии в течение месяца после публикации сведений о ликвидации и признании должника банкротом.
Упрощенное признание юридического лица банкротом судом – действенный и эффективный метод списания задолженностей перед заимодателями. Рекомендуется к применению компаниям, которые не имеют перспектив для восстановления платежеспособности.
Особенности упрощенной процедуры:
- Позволяет признать предприятие банкротом в течение короткого периода времени, сравнимо со стандартной процедурой. Если в обычном режиме срок составляет 1,5-2 года, а в сложных случаях может достигать и 5-ти лет, то по упрощенной форме можно обанкротить компанию всего за 7-8 месяцев.
- Снижает уровень финансовых затрат, ведь не требует приглашения внешнего управляющего и оплаты его услуг. В итоге, заявитель может сэкономить до 50%, если сравнивать количество расходов с обычной процедурой признания юридического лица банкротом.
Важно помнить, что только грамотный подход к проведению процедуры признания юридического лица банкротом, позволит обеспечить успешный исход с минимальным количеством последствий.
Отдельно стоит сказать о процедуре банкротства специальных обществ и ипотечных агентов. Их коммерческая деятельность регламентируется законом «О рынке ценных бумаг». Специальные общества, специализирующиеся на выпуске облигаций, должны исполнять финансовые требования перед кредиторами по договорам кредита или лизинга.
Предъявить к ним финансовые претензии могут владельцы облигаций или их официальные представители. При этом они обязаны провести собрание и общее голосование.
При наличии весомых причин для признания специального общества или ипотечного агента несостоятельным, суд инициирует упрощенную процедуру. По ней не предусматривается этап финансового оздоровления, а потому сразу оценивает количество и стоимость конкурсной массы и стартует производство – реализация имущества на торгах и погашение задолженностей за счет полученной прибыли.
В некоторых ситуациях, заимодатели могут решить осуществить передачу претензий другому специальному обществу. При этом юридическое лицо, выбранное кредиторами, должно подтвердить готовность выполнить финансовые обязательства должника.
В данном случае привилегии получают заимодатели, являющиеся собственниками облигаций, выпущенных под одно залоговое обеспечение в единичном экземпляре. Если облигации выпускались несколько раз под одно залоговое обязательство, задолженности будут гаситься в очередном порядке. Это означает, что у таких заимодателей меньше возможностей на получение суммы долга в полном объеме.
Представление интересов и юридическое сопровождение банкротства
Представление интересов в делах о финансовой несостоятельности юридических лиц следует доверять исключительно квалифицированным специалистам с большим опытом работы и знанием действующего законодательства. За всеми процедурами ведут внимательное наблюдение представители правоохранительных органов, в обязанности которых входит предупреждение фактов мошенничества и фиктивного банкротства с целью корыстных соображений.
Благодаря профессиональной поддержке и сопровождению на всех этапах признания юридического лица банкротом исключаются любые недоразумения, которые могут затянуть процесс.
Юридическое сопровождение включает:
- Сбор и анализ требуемых документов.
- Составление плана реструктуризации задолженностей или финансового оздоровления.
- Анализ существующих рисков – репутационных, финансовых, уголовных.
- Организация переговоров по поводу заключения мирного соглашения с кредиторами и представление на них интересов должника, включая защиту его прав и свобод.
- Присутствие на судебных заседаниях.
Опытный юрист после тщательного изучения документов и деятельности предприятия может найти пути решения финансовых проблем и предотвратить его ликвидацию (при наличии веских оснований для удачной процедуры финансового оздоровления и восстановления платежеспособности). Преимуществом является индивидуальный подход юристов, ведь это подразумевает разная форма управления предприятий.
Если вам понравилась и оказалась полезной статья, а также если у вас есть желание поддержать проект, вы можете сделать любое пожертвование на развитие канала. Для этого ниже укажите сумму взноса и нажмите кнопку «Отправить»
