Для начала важно разобраться, что такое индивидуальный инвестиционный счет как это работает. ИИС является специальным счетом для торгов на бирже. Владелец вносит на него деньги, а затем может заниматься покупкой/продажей ценных бумаг.
У индивидуального инвестсчета есть свои особенности:
- Разрешено владение только одним инвестсчетом. Перед открытием второго ИИС, имеющийся необходимо закрыть.
- Его владельцем может быть только резидент РФ, являющийся частным лицом.
- Для сохранения льготы необходимо соблюсти два правила: не закрывать ИИС и не снимать с него деньги в течение 3 лет после открытия.
- Переводы денег с ИИС между посредниками не запрещены.
- По инвестиционному счету есть два вида налоговых льгот.
- Счет можно открывать только в рублях.
Чтобы понять, как работает ИИС, а также кому выгодно его открытие, необходимо ознакомиться с основными моментами его использования.
Чем отличается инвестиционный счет от брокерского
Оба счета дают вкладчику возможность вести торговлю на бирже и получать от этого доход. Но все же они отличаются друг от друга. Существенная разница между индивидуальным инвестиционным счетом и брокерским счетом состоит в налоговых вычетах.
Открытие ИИС дает возможность получения льгот по НДФЛ. Вкладчикам доступно 2 варианта:
- Клиент может раз в год возвращать уплаченный в налоговом периоде НДФЛ. При этом сумма возврата напрямую связана с размером зачислений на инвестсчете. Воспользоваться таким предложением могут вкладчики, которые получают официальную заработную плату, облагаемую 13% налогом на доходы физических лиц. То есть те, для которых операции по инвестсчету не являются единственным источником дохода.
- От обложения налогом освобождается вся прибыль. Налог на доходы физических лиц не начисляется в течение всего срока существования ИИС. Этот вариант предлагают тем, у которых отсутствуют другие источники дохода. В их число входят студенты, пенсионеры и т. д.
Для владельцев брокерских счетов нет никаких льгот, а их доход облагается налогом на доходы физлиц в размере 13%. При этом брокер выступает в роли налогового агента и обязан выплачивать налог за вкладчика.
Но все же ответить на вопрос, что лучше, ИИС или брокерский счет, достаточно сложно. У инвестсчета есть преимущество в виде льгот, но присутствуют и ограничения. К примеру, чтобы не пришлось возвращать налоговые вычеты, инвестсчет нельзя закрывать минимум 3 года после открытия. Еще одно ограничение относится к максимальной сумме пополнения в год, которая составляет 1 миллион рублей.
Еще один важный момент – вид деятельности инвестора. Если он занимается куплей-продажей ценных бумаг, то больше дохода принесет ИИС. Если планируется работа с облигациями, выгоднее открытие брокерского счета с сохранением возможности свободного распоряжения средствами и освобождением от подоходного налога.
Что важно знать новичку для работы с ИИС
Чтобы начать получать доход необходимо:
- Заключить соглашение с посредником на открытие инвестсчетом.
- Внести деньги.
- Приобрести активы. Это могут быть опционы, фьючерсы, облигации, акции, или паи инвестиционных фондов.
- Оставить средства на счете минимум на 3 года. В течение этого времени можно продолжать торговать ценными бумагами.
Минимальный размер взноса на законодательном уровне не установлен. Но необходимо учитывать, что очень маленькая сумма не принесет заметной прибыли, а слишком большая увеличивает риск.
Кто может быть посредником
Теперь пришло время ответить на вопрос, как открыть индивидуальный инвестиционный счет, - обратиться к посредникам. Ими могут быть:
- Брокеры. При выборе такого посредника инвестор вправе самостоятельно проводить сделки. За ним сохраняется полная свобода в управлении средствами, так как брокер не контролирует, куда вкладываются деньги. Из этого следует недостаток сотрудничества с таким посредником – высокие риски. Клиент должен самостоятельно следить за ситуацией на фондовом рынке, уметь анализировать и хорошо ориентироваться в вопросе вложений.
- Управляющие компании. Этот вариант более безопасный, так как вкладчику не нужно вникать в детали операций. Все необходимые для инвестирования действия выполняются наемным специалистом. Единственное, что нужно сделать, - заключить договор с управляющим и тщательно продумать текст соглашения, к примеру, указать вил ценных бумаг, с которыми планируется работа, и риски, на которые готов пойти вкладчик. Минус сотрудничества с управляющим – высокая стоимость его услуг. Способ сэкономить – заказать услуги консультанта, который даст рекомендации для дальнейшей самостоятельной работы.
- Банковские учреждения (при условии наличия соответствующей лицензии). Здесь за инвестором сохраняется право выбора: доверить управление банку или вести самостоятельную деятельность.
Для сотрудничества важно выбирать организации с лицензией. Ее наличие можно проверить на официальном сайте ЦБ России.
Выбор банка
Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет клиент должен решить самостоятельно. В разных банках условия и стоимость услуги отличаются.
ИИС может включать такие комиссии как:
- обслуживание, хранение ценных бумаг;
- комиссия за покупку и продажу ценных бумаг;
- управление ценными бумагами.
Популярными банками для открытия брокерских счетов, а также ИИС являются:
- Банк БКС
- Тинькофф
Какие документы понадобятся
Обычно необходимы только паспорт гражданина РФ, СНИЛС, ИНН. Но банки могут изменять и дополнять список документов на свое усмотрение.
