Сейчас 115-ФЗ «О противодействии отмыванию (легализации) доходов, полученных преступным путем…» уже набрал обороты и действует в полную меру. В 2018-2019 годах я активно изучал ломбардную деятельность, прошел обучение по «противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма». Поэтому сейчас мне легко распознать сделки и увидеть схемы, направленные на сокрытие доходов или имеющие подобные признаки.
Для того, чтобы попасть на контроль к Росфинмониторингу достаточно совершить сделку с движимым имуществом, либо перевод на сумму выше 600 000 рублей. Сделки с недвижимым имуществом попадают под контроль с сумм выше 3 000 000 рублей. Суммы сопоставимы с покупкой б/у иномарки или однокомнатной квартиры в хрущевке. При этом вас могут заставить обосновать происхождение денежных средств. Показать отчетность по доходам, предоставить формы 2-НДФЛ, договоры купли-продажи по проданному имуществу.
В рамках борьбы с коррупцией банки и кредитно-финансовые учреждения, вплоть до ломбардов, имеют право запрашивать информацию о ваших родственных связях с политиками, сотрудниками государственных структур или иных публичных личностях. 115-ФЗ очень жесткий по отношению не только к юридическим, но и к физическим лицам.
На самом деле к финансированию всяких преступлений и международному терроризму, как по мне, этот закон имеет побочное отношение. Любой гастарбайтер берет и пересылает деньги с территории нашего государства в Таджикистан, Узбекистан, Туркменистан, Казахстан, Афганистан и т.п. И имеет на это основание, ведь у него же там близкие люди, семья. Что там происходит с этими деньгами дальше - никому не известно. Федеральной Миграционной Службе же с этого большой профит. ФМС получает отчисления за патенты.
115-ФЗ направлен на то, чтобы каждый рубль был подконтролен Федеральной Налоговой Службе, Росфинмониторингу и государственным структурам. Сделано это для того, чтобы налоги были заплачены в полном объеме.
Почему ваш доход «преступный», даже если вы не преступник?
Давайте вместе подумаем, что же такое преступный доход. Это доходы, полученные от преступной деятельности. От той деятельности, что нарушает закон РФ: торговля людьми, оружием, наркотиками, проституция, взятки… Доходы, полученные подобным путем нельзя так просто обосновать. Это теневая часть экономики, деньги с которых не будет уплачен налог. Такие деньги изымут в пользу государства. Если вы имеете не подтвержденные доходы, то у вас так же есть шанс попасть под заморозку денежных средств до выяснения обстоятельств. Ведь никто же не знает их происхождения и на что пойдут не «засвеченные» деньги.
Что может являться средствами, полученными преступным путем?
«Серая зарплата», доход от предпринимательской деятельности с которого вы не уплатили налог, доход от сдачи в аренду недвижимости, выигрыши в подпольных казино или прочие «шалости». На примере объясняю почему так просто попасть в неприятности.
Вы официально безработный электрик-сантехник с доходом от ремонта квартир и подрядных работ с физическими лицами 150 000-180 000 руб в месяц. За 2-2,5 года вы сумели отложить сумму в 2 500 000 рублей. Плюс в свое время прикупили криптовалюты по выгодному курсу и сейчас обменяли ее обратно в рубли на сумму 1 000 000 рублей. Купили квартиру или машину за 3 200 000 – 3 500 000 рублей и попали на контроль Росфинмониторинга. Последствия от этого могут быть абсолютно разные: от непомерных штрафов и взыскания налогов, до изъятия имущества и уголовного дела за незаконную предпринимательскую деятельность.
Я всегда рекомендую своим клиентам уплачивать налоги. А в случае возникновения каких-либо сложных моментов, относящихся к 115-ФЗ отправляю к своему юристу, для исключения возникновения рисков, связанных с ФНС или Росфинмониторингом. Существует огромное количество законных схем оптимизации налогов. Поэтому если у вас намечается крупная сделка по купле-продаже объектов жилой или нежилой недвижимости, то лучше обратиться к компетентным специалистам.
Дальше я на конкретных примерах разберу сделки, направленные на сокрытие доходов и признаки таких сделок. А также приведу примеры, как не попасть в неприятные ситуации в следствии своей некомпетенции.
Это будет вам интересно:
Статья №17. Ни бизнеса, ни женщин. Увидел как офисные центры пережили коронавирус и ужаснулся.
Статья №18. Открою небольшую тайну, куда теперь вкладывают деньги инвесторы с рынка недвижимости
Статья №19. Разобрался почему так сложно получить ипотеку на покупку коммерческой недвижимости.
Подписывайтесь на канал, ставьте палец вверх!
Телеграм-канал с инвестиционными предложениями
Я в Instagram
